الضمان الاجتماعي هو برنامج مزايا حكومية أمريكية تأسس عام 1935.في حين أن الضمان الاجتماعي يدفع مدفوعات تأمين دخل العجز ، إلا أنه يرتبط بشكل شائع بمزايا التقاعد الشهرية المدفوعة حتى الوفاة.

يتم تمويل نظام الضمان الاجتماعي من خلال ضرائب الرواتب.يفرض قانون مساهمات التأمين الفيدرالي (FICA) ضريبة بنسبة 12.4 ٪ على أرباح الموظفين ، مع مراعاة سقف الدخل المكتسب السنوي المحدد بـ 147000 دولار في عام 2022.يدفع صاحب العمل 6.2٪ ، والموظف يدفع 6.2٪ ، وأصحاب الأعمال الحرة 12.4٪.

لا يتم تخصيص إيصالات ضريبة الرواتب مقابل الفوائد النهائية لدافعي الضرائب الذين يساهمون في النظام ؛ بدلاً من ذلك ، يتم تجميعها مع دخل الفوائد وأي احتياطيات لدفع المزايا لمن يتلقونها بالفعل.يستثمر الصندوقان الاستئمانيان للضمان الاجتماعي (أحدهما لمزايا التقاعد والآخر لمطالبات الإعاقة) احتياطياتهما في إصدار خاص من سندات الدين الحكومية الأمريكية المتاحة فقط للصناديق ، على الرغم من أنهما في الماضي كانا يحتفظان بالتداول العام في الولايات المتحدة.سندات الخزينة.

قروض الضمان الاجتماعي

يحق للعمال الحصول على استحقاقات الضمان الاجتماعي من خلال الدفع في النظام بمرور الوقت.للتأهل ، يجب أن يجمعوا ربع التغطية ، المعروف أيضًا باسم الائتمان ، لكل سنة تقويمية بعد أن يبلغوا من العمر 21 عامًا وأقرب ما يلي:

• السنة التي سبقت بلوغهم 62 عامًا
• السنة التي سبقت موتهم
• قبل عام من إعاقتهم.

ربع التغطية عبارة عن مبلغ من أرباح الموظفين أو دخل العمل الحر الخاضع لضرائب رواتب الضمان الاجتماعي المصنفة حسب التضخم ، والمحددة بمبلغ 1510 دولارًا لعام 2022.قد يجمع العمال ما يصل إلى أربعة أرباع التغطية (الاعتمادات) في السنة ، ويحتاجون إلى ما لا يقل عن ستة أرباع التغطية خلال حياتهم المهنية للتأهل لمزايا الضمان الاجتماعي ، بشرط أن يكونوا قد حصلوا أيضًا على ربع التغطية لكل عام بعد السن من 21 وقبل استحقاق المخصصات ، كما هو مذكور أعلاه.الحد الأقصى لعدد أرباع التغطية اللازمة للتأهل هو 40.

حساب الفوائد

تستخدم صيغة حساب مزايا الضمان الاجتماعي متوسط ​​أرباحك ، مفهرسًا بالتضخم ، بدءًا من 35 عامًا التي ربحت فيها معظم دخل العمل الخاضع لضرائب الرواتب.صيغة 2022 لـ "مبلغ التأمين الأساسي" ، أو إعانة الضمان الاجتماعي الشهرية ، هي مجموع:

• 90٪ من أول 1024 دولارًا أمريكيًا في متوسط ​​الأرباح الشهرية المفهرسة من أفضل 35 عامًا
• 32٪ من متوسط ​​الأرباح الشهرية المفهرسة التي تزيد عن 1،024 دولارًا أمريكيًا وحتى 6،172 دولارًا أمريكيًا
• 15٪ من متوسط ​​الدخل الشهري فوق 6172 دولارًا.

المبالغ بالدولار من أقواس المزايا هذه ، والمعروفة أيضًا باسم "نقاط الانحناء" ، تتغير سنويًا لأنها مصنفة وفقًا للتضخم.تظل النسب المئوية لكل شريحة كما هي من سنة إلى أخرى.

نظرًا لأن أولئك الذين لديهم أرباح أقل مدى الحياة يتلقون نسبة أكبر من تلك المكاسب في المزايا ، فإن معادلة مزايا الضمان الاجتماعي تعتبر تقدمية ، ويمكن مقارنتها في تأثيرها بالضريبة التصاعدية.ستحل المزايا التي بدأت في سن التقاعد الكامل في عام 2022 محل ما يصل إلى 75٪ من الدخل المغطى للعمال ذوي الأجور الأقل وحوالي 27٪ لأصحاب الدخول الأعلى ، وفقًا لـ SSA.

كان الحد الأقصى لمزايا الضمان الاجتماعي للعامل المتقاعد في سن التقاعد الكامل 3345 دولارًا شهريًا في عام 2022.

يمكن أن تساعدك الآلات الحاسبة في موقع الضمان الاجتماعي على معرفة ماهية الفائدة التي ستحصل عليها.يمكنك التقديم حتى أربعة أشهر قبل أن ترغب في البدء في تلقي المزايا.

أهلية الضمان الاجتماعي

تتوفر مزايا الضمان الاجتماعي المخفضة بشكل دائم من سن 62.بعد تمديد سن التقاعد الكامل في عام 1983 ، أصبح العمال مؤهلين للحصول على المزايا الكاملة وفقًا للجدول التالي:

سنة الولادة	سن التقاعد الكامل (العادي)
عام 1937 أو قبل ذلك	65
1938	65 و شهرين
1939	65 و 4 شهور
1940	65 و 6 شهور
1941	65 و 8 شهور
1942	65 و 10 شهور
1943-1954	66
1955	66 و 2 شهر
1956	66 و 4 شهور
1957	66 و 6 شهور
1958	66 و 8 شهور
1959	66 و 10 شهور
1960 وما بعده	67

خطط لتقاعدك

وفقًا لـ SSA ، لم يتم تصميم الضمان الاجتماعي أبدًا ليكون المصدر الوحيد لدخل المتقاعدين.تشير إدارة الضمان الاجتماعي (SSA) إلى أنه "في المتوسط ​​، سيحل الضمان الاجتماعي محل 40٪ من دخلك السنوي قبل التقاعد."وفي الوقت نفسه ، قد تحتاج إلى ما يصل إلى 80٪ من دخلك قبل التقاعد للتقاعد بشكل مريح.

أفضل طريقة لتحقيق تقاعد آمن هي أن تأخذ الأمور بين يديك.هذا يعني التأكد من الاستفادة من 401 (ك) أو خطة تقاعد ذات امتيازات ضريبية مماثلة ، إذا كان صاحب العمل يقدم واحدة ، وكذلك الاستثمار في نظام Roth IRA.

سبب ذكي آخر للادخار من أجل تقاعدك: في تقريرهم لعام 2022 ، يتوقع أمناء الضمان الاجتماعي أن صندوق البرنامج لمزايا التقاعد ، الصندوق الاستئماني للتأمين على الشيخوخة والورثة (OASI) ، سوف يستنزف الاحتياطيات في عام 2034 ، مما يجعله يعتمد على الإيصالات الضريبية سيغطي 77٪ من المزايا المجدولة بعد هذه النقطة.

الخط السفلي

في حين أن الضمان الاجتماعي هو مكمل دخل تقاعدي أساسي للكثيرين ، هناك شيء واحد مؤكد: التخطيط لطرق إضافية لتمويل التقاعد هو فكرة جيدة.إذا وصلت إلى التقاعد ومصادر أخرى للدخل ، مثل الضمان الاجتماعي وخطط المساهمات المحددة ، فقد أثبتت أنك توفر دخلاً كافياً ، وستضيف مدخراتك الشخصية إلى هذا المزيج ، وستحصل على أموال أكثر مما تحتاج.

إذا وصلت إلى التقاعد ولم تكن مصادر الدخل الأخرى كافية ، فستتمكن أيضًا من الاعتماد على العش الذي قمت ببنائه.