Rychlá navigace
Sociální zabezpečení je program dávek vlády USA založený v roce 1935.Zatímco sociální zabezpečení provádí platby za invalidní důchodové pojištění, nejčastěji je spojeno s měsíčními důchodovými dávkami vyplácenými až do smrti.
Systém sociálního zabezpečení je financován z daní ze mzdy.Zákon o federálních příspěvcích na pojištění (FICA) nařizuje 12,4% odvod z výdělků zaměstnanců s výhradou ročního stropu výdělečného příjmu stanoveného na 147 000 USD v roce 2022.Zaměstnavatel odvádí 6,2 % a zaměstnanec 6,2 %, OSVČ 12,4 %.
Klíčové věci
- Daně ze mzdy financují systém sociálního zabezpečení, přičemž zaměstnavatelé a zaměstnanci platí každý 6,2 % z výdělečného příjmu až do ročního stropu stanoveného na 147 000 USD v roce 2022.
- Způsobilost k sociálnímu zabezpečení se určuje podle čtvrtletí pokrytí nebo kreditů, přičemž jeden kredit se uděluje až na maximálně čtyři ročně za kryté příjmy stanovené na 1 510 USD pro rok 2022.
- Pro získání dávek sociálního zabezpečení musí pracovník nasbírat celkem 40 kreditů nebo jeden kredit za každý rok po dosažení 21 let.
- Vzorec dávek zohledňuje průměrný výdělek, indexovaný o inflaci, za 35 let, ve kterých pracovník vydělával největší příjem ze zaměstnání.
- Osoby narození v letech 1943 až 1954 mohou pobírat plné dávky od věku 66 let, přičemž věk způsobilosti se postupně zvyšuje na 67 pro osoby narozené v roce 1960 nebo později.
- Snížené dávky sociálního zabezpečení jsou k dispozici od 62 let, zatímco čekají na získání dávek po dosažení věku 67 let a až do věku 70 let zvyšují měsíční výplaty.
Daňové příjmy ze mzdy nejsou odloženy na případné výhody pro poplatníka přispívajícího do systému; místo toho jsou sdruženy s úrokovým výnosem a veškerými rezervami na výplatu dávek těm, kteří je již dostávají.Dva svěřenecké fondy sociálního zabezpečení (jeden pro důchodové dávky, druhý pro nároky na invaliditu) investují své rezervy do speciálních dluhopisů státních dluhopisů USA dostupných pouze pro fondy, ačkoli v minulosti držely veřejně obchodované v USA.Státní dluhopisy.
Kredity na sociální zabezpečení
Pracovníci získávají nárok na dávky sociálního zabezpečení tím, že v průběhu času platí do systému.Aby se kvalifikovali, musí nashromáždit čtvrtinové pokrytí, známé také jako kredit, za každý kalendářní rok poté, co dosáhnou 21 let a nejdříve z následujících:
- Rok předtím, než jim bude 62
- Rok předtím, než zemřou
- Rok předtím, než se stanou invalidy.
Čtvrtletní pokrytí je částka výdělků zaměstnanců nebo příjmů ze samostatné výdělečné činnosti podléhající daním ze mzdy sociálního zabezpečení, která je indexována podle inflace a je stanovena na 1 510 USD pro rok 2022.Pracovníci mohou nashromáždit až čtyři čtvrtiny pokrytí (kreditů) za rok a potřebují minimálně šest čtvrtin pokrytí během své kariéry, aby měli nárok na dávky sociálního zabezpečení, za předpokladu, že také získali čtvrtinu pokrytí za každý rok po dosažení věku. z 21 a před vznikem nároku na dávky, jak je uvedeno výše.Maximální počet čtvrtletí pokrytí potřebných pro kvalifikaci je 40.
Pokud plánujete odložit žádost o dávky sociálního zabezpečení, nezapomeňte se samostatně zaregistrovat do Medicare do věku 65 let.Pokud tak neučiníte, může to zpozdit pokrytí Medicare a v některých případech zvýšit jeho náklady.
Výpočet výhod
Vzorec pro výpočet dávek sociálního zabezpečení používá váš průměrný výdělek, indexovaný podle inflace, za 35 let, ve kterých jste vydělávali největší zaměstnanecký příjem podléhající daním ze mzdy.Vzorec pro rok 2022 pro „částku primárního pojištění“ nebo měsíční dávku sociálního zabezpečení je součet:
- 90 % z prvních 1 024 $ v průměrném indexovaném měsíčním výdělku z těch nejlepších 35 let
- 32 % průměrného indexovaného měsíčního výdělku nad 1 024 USD až do 6 172 USD
- 15 % průměrného měsíčního výdělku nad 6 172 USD.
Dolarové částky těchto skupin dávek, známé také jako „body ohybu“, se každoročně mění, protože jsou indexovány podle inflace.Procenta pro každou skupinu zůstávají rok od roku stejná.
Protože ti s nižšími celoživotními výdělky dostávají větší část těchto výdělků na dávkách, vzorec dávek sociálního zabezpečení je považován za progresivní, srovnatelný ve svém účinku s progresivní daní.Dávky zahájené v plném důchodovém věku v roce 2022 by podle SSA nahradily až 75 % krytého příjmu u nejhůře placených pracovníků a asi 27 % u lidí s nejvyššími příjmy.
Maximální dávka sociálního zabezpečení pro pracovníka odcházejícího do důchodu v plném důchodovém věku byla v roce 2022 3 345 $ měsíčně.
Kalkulačky na webu sociálního zabezpečení vám mohou pomoci zjistit, jaká bude vaše výhoda.Můžete požádat až čtyři měsíce předtím, než si přejete začít pobírat dávky.
I když jste nikdy nepřispívali do sociálního zabezpečení, stále můžete mít nárok na důchodové dávky na základě výdělkové historie vašeho manžela – i když jste rozvedení (pokud vaše manželství trvalo alespoň 10 let) nebo váš manžel nebo manželka zemřela.
Způsobilost k sociálnímu zabezpečení
Trvale snížené dávky sociálního zabezpečení jsou k dispozici od věku 62 let.Po prodloužení plného důchodového věku v roce 1983 mají pracovníci nárok na plné dávky podle následujícího plánu:
| Rok narození | Plný (normální) důchodový věk |
| 1937 nebo dříve | 65 |
| 1938 | 65 a 2 měsíce |
| 1939 | 65 a 4 měsíce |
| 1940 | 65 a 6 měsíců |
| 1941 | 65 a 8 měsíců |
| 1942 | 65 a 10 měsíců |
| 1943-1954 | 66 |
| 1955 | 66 a 2 měsíce |
| 1956 | 66 a 4 měsíce |
| 1957 | 66 a 6 měsíců |
| 1958 | 66 a 8 měsíců |
| 1959 | 66 a 10 měsíců |
| 1960 a později | 67 |
Plánujte svůj odchod do důchodu
Podle SSA nebylo sociální zabezpečení nikdy navrženo tak, aby sloužilo jako jediný zdroj příjmu důchodce.SSA poznamenává, že „v průměru sociální zabezpečení nahradí 40 % vašeho ročního předdůchodového příjmu“.Mezitím můžete k pohodlnému odchodu do důchodu potřebovat až 80 % svého předdůchodového příjmu.
Nejlepší způsob, jak dosáhnout bezpečného důchodu, je vzít věci do vlastních rukou.To znamená zajistit využití penzijního plánu 401 (k) nebo podobně daňově zvýhodněného penzijního plánu, pokud jej váš zaměstnavatel nabízí, a také investování do běžného nebo Roth IRA.
Další chytrý důvod, proč si spořit na důchod: Správci sociálního zabezpečení ve své zprávě za rok 2022 předpokládají, že programový fond důchodových dávek, Svěřenský fond pojištění pro seniory a pozůstalé (OASI), vyčerpá rezervy v roce 2034, takže bude závislý na daňových příjmech. která pokryje 77 % plánovaných dávek po tomto bodu.
Sečteno a podtrženo
Zatímco sociální zabezpečení je pro mnohé nezbytným doplňkem k důchodovému příjmu, jedna věc je jistá: Plánování dalších způsobů financování vašeho důchodu je dobrý nápad.Pokud dosáhnete důchodu a jiné zdroje příjmu, jako je sociální zabezpečení a plány definovaných příspěvků, prokážou, že poskytují dostatečný příjem, vaše osobní úspory se rozšíří a budete mít více peněz, než potřebujete.
Pokud dosáhnete důchodu a tyto další zdroje příjmu nestačí, budete se také moci spolehnout na hnízdo, které jste si postavili.