Nadměrná generace Baby Boomer, pojmenovaná podle velkého nárůstu porodnosti po druhé světové válce, vždy dělala vlny.Zlatá léta Boomers nebudou jiná.

Tato rozsáhlá kohorta, narozená v letech 1946 až 1964, dosáhla plnoletosti v 60. a 70. letech 20. století a začala mít nárok na dávky sociálního zabezpečení v roce 2008.Do roku 2031 překročí nejmladší boomers plný důchodový věk sociálního zabezpečení 67 let pro lidi narozené v roce 1960 nebo později.Do té doby bude 75 milionů Američanů starších 65 let – oproti 39 milionům v roce 2008.

Na velikosti generace nezáleží méně než na její předpokládané délce života, pokud jde o obavy, že populační ročníky mohou uvrhnout sociální zabezpečení do platební neschopnosti.V roce 1935, kdy začalo sociální zabezpečení, mohli lidé ve věku 65 let očekávat, že budou žít dalších 12,5 roku.V současné době mohou ženy ve věku 65 let očekávat, že se dožijí dalších 21,7 let, a muži ve věku 19,1 let.

Podívejme se na fakta, abychom viděli, kam směřuje sociální zabezpečení z hlediska svých financí.

Fakta

Na konci roku 2021 měly svěřenecké fondy vyplácející dávky sociálního zabezpečení důchodcům, jejich rodinám a zdravotně postiženým pracovníkům naakumulované rezervy přibližně 2,85 bilionu dolarů.Existují dva fondy: Trustový fond pojištění pro seniory a pozůstalé (OASI) a svěřenský fond FederalDisability Insurance (DI), často seskupené jako OASDI.

Fondy dostávají daně ze mzdy sociálního zabezpečení vyměřené sazbou 12,4 % z výdělečného příjmu až do maximálního ročního příjmu stanoveného na 147 000 USD v roce 2022 a rovnoměrně rozdělené mezi pracovníka a zaměstnavatele.Osoby samostatně výdělečně činné jsou odpovědné za úhradu celých 12,4 %, ale část zaměstnavatele si mohou odečíst jako náklady na podnikání ve svém přiznání k dani z příjmu.

Až bude hlavní svěřenský fond sociálního zabezpečení vyčerpán

Výplaty dávek dlouho rostly rychleji než příjmy a v roce 2021 výdaje poprvé po desetiletích převýšily roční příjem.Očekává se, že schodek v roce 2022 bude o něco menší, ale správci sociálního zabezpečení předpokládají, že se roční schodky poté rychle rozšíří, dokud svěřenský fond OASI nevyčerpá své rezervy v roce 2034.V tomto okamžiku se očekává, že průběžné daňové doklady ze mzdy pokryjí 77 % plánovaných dávek.

Dobrou zprávou je, že se nyní předpokládá, že OASI dojdou peníze o rok později, než se očekávalo ve zprávě správců pro rok 2021, protože zotavení z recese v roce 2020 bylo silnější, než se dříve očekávalo.

Ještě lepší zprávou je, že svěřenecký fond DI, který vyplácí dávky pro osoby se zdravotním postižením, má nyní podle prognózy mít dostatečné rezervy na nejméně dalších 75 let, místo aby došel v roce 2057, jak se předpokládá ve zprávě z roku 2021.Nároky na invaliditu v posledních letech klesaly, tento trend pokračoval i v roce 2021 a donutil správce revidovat svou projekci.

Proč fond směřuje k vyčerpání

Problémem je demografie.Poměr příjemců sociálního zabezpečení k pracovníkům, kteří platí do systému, se mění, z 2,7 pracovníků na každého příjemce v roce 2021 na předpokládaných 2,3 do roku 2035.Daň ze sociálního zabezpečení tvořila v roce 2021 téměř 90 % příjmů svěřenských fondů, takže je snadné vidět, jak tato změna zatěžuje systém.Zbytek financování systému pocházel z úrokových výnosů a příjmů z daně z příjmu z dávek sociálního zabezpečení.

Zkrachuje sociální zabezpečení, když jeho hlavnímu svěřenskému fondu dojdou rezervy?Jedním slovem ne.Dokud budou pracovníci platit daně ze mzdy, budou peníze na výplatu alespoň některých plánovaných dávek.Jakmile však rezervy zmizí, výplaty budou nižší než současné částky dávek.A je velmi pravděpodobné, že rezervy dojdou za něco více než deset let, pokud Kongres nepodnikne kroky k doplnění svěřenských fondů.

Potenciální řešení

Je důvod k obavám, protože datum vyčerpání se rychle blíží a snížení dávek by bylo pro mnohé z nejpotřebnějších příjemců katastrofální.Tento problém se však do Kongresu přesně nevplížil.Od začátku roku 2016 Úřad vrchního pojistného matematika Správy sociálního zabezpečení zpracoval odhady a analýzy ne méně než 61 legislativních návrhů na reformu sociálního zabezpečení.Rovněž odhaduje vliv změny jednotlivých ustanovení programu.Zde jsou tři hypotetická řešení nedostatku financí.

• Zvyšte věk odchodu do důchodu.Věk způsobilosti pro plné dávky sociálního zabezpečení je 67 let pro osoby narozené v roce 1960 a později.Někteří tvrdili, že by mělo být zvýšeno na 69 nebo 70 let, aby odpovídalo zvýšení průměrné délky života od začátku sociálního zabezpečení.Postupné zvyšování plného věku odchodu do důchodu na 69 v přírůstcích po třech měsících ročně počínaje těmi, kteří v roce 2023 dosáhnou 62 let, a věk, ve kterém se maximální odložené důchodové kredity získávají ze 70 na 72 let, by snížilo dlouhodobý deficit financování sociálního zabezpečení o 28 % , podle SSA.
• Zvýšit sazbu daně ze mzdy na 16,1 %.To by zahrnovalo zvýšení sazby sociálního zabezpečení pro zaměstnance a zaměstnavatele na 8,05 % ze současných 6,2 %.To by odstranilo celý dlouhodobý výpadek financování, ačkoli roční deficity by se vrátily do roku 2037.
• Zvýšit nebo odstranit strop daně ze mzdy.Roční příjem ze zaměstnání, ze kterého se musí platit daně na sociální zabezpečení, je v roce 2022 omezen na 147 000 USD a strop je každoročně upravován o inflaci.Úplné odstranění stropu daně ze mzdy bez odpovídajícího zvýšení výhod pro ty, kdo ho překročí, by snížilo plánovaný schodek za 75 let o 73 %.Zbytek schodku by pak bylo možné vyřešit zvýšením sazby daně ze mzdy o 1 procentní bod na 13,4 %, respektive 6,7 % pro zaměstnance i zaměstnavatele.

Sečteno a podtrženo

I když stárnutí generace Baby Boomer mění matematiku budoucnosti sociálního zabezpečení, nepovede to k zániku systému.I když svěřenským fondům dojdou peníze, dávky budou většinou pokryty pokračujícími příjmy daní sociálního zabezpečení.

Mohly by být provedeny změny, které zabrání vyčerpání svěřenských fondů.Sociální zabezpečení bylo zachráněno v roce 1983, kdy byly zvýšeny daně a budoucí dávky omezeny kompromisem obou stran.Sociální zabezpečení, které je již možná nejpopulárnějším vládním programem v historii USA, jistě získá další podporu od svých předpokládaných rekordních počtů příjemců v nadcházejících letech.Kongres bude mít veškerou motivaci jednat, než utrpí značné a trvalé škrty ve prospěch.