Hvad er erhvervsudgifter?

Der er en gammel kliché om, at man skal bruge penge for at tjene penge.Det er den slags ting, din knækkede finansprofessor siger over sine briller, mens han forsøger at fortælle dig, hvor smart det er at optage et stort lån til små virksomheder. (Bemærk: Gør ikke dette.) Men som alle klichéer har det faktisk grundlag.Som det viser sig, er det ikke gratis at drive en virksomhed.Hvis du har en virksomhed, vil du have forretningsudgifter.

Så hvad er forretningsudgifter?De er lidt af hvert: Opstartsomkostninger, udstyr, du skal købe eller leje, de penge, du bruger på et sted at drive forretning (som et kontor eller en butiksfacade) og en masse andre småting, du aldrig ville have tænkt dig om, før du begav dig ud i erhvervslivets vilde verden.

Så lad os tale om dem.

Hvad er erhvervsudgifter?

Forretningsudgifter er omkostningerne ved at drive din virksomhed fra dag til dag.På din resultatopgørelse trækkes dine forretningsudgifter fra din omsætning.Tilbage er din skattepligtige nettoindkomst.

Disse "almindelige og nødvendige" udgifter (nøddeskal: ting, du og andre i din branche skal bruge penge på for at drive din virksomhed - men lad os være ærlige, det hele er virkelig bestemt af IRS), der holder din virksomhed kørende, kan trækkes fra din skat.

Tre grundlæggende typer forretningsudgifter

Når du indberetter forretningsudgifter til fradragsformål, vil IRS bede dig om at kategorisere dem i disse typer:

Faste Udgifter

Ligesom et fast realkreditlån er en fast forretningsomkostning den samme, eller næsten den samme, hver gang du betaler den.Tænk husleje, internetservice eller et abonnementsgebyr.

Variable omkostninger

Som navnet antyder, varierer variable udgifter fra måned til måned og er også almindeligvis din største udgift.Lønudgifter kan springe rundt, hvis du bruger freelancere eller tilbyder overtidsbetaling, og leje af udstyr dukker også ofte op som en variabel udgift.

Periodiske Udgifter

Periodiske udgifter er dine pop-up-udgifter, som at udskifte udstyr eller få reparationer.Men det kan også være udgifter, der kun er sjældne og ikke på din radar – årlige udgifter som registrering af køretøjer eller fornyelse af kørekort.Bare så de ikke fanger dig ude af vagt, så se tilbage på dine rapporterede periodiske udgifter fra år til år for at prøve at vurdere, hvor meget du har brugt, og hvad du kan forvente.

Okay, det er kategorierne af udgifter - men det større spørgsmål, de fleste virksomhedsejere har, er: "Hvilke udgifter kan jeg faktisk trække fra?"

Hvad er nogle eksempler på fradragsberettigede forretningsudgifter?

Hvis en udgift opfylder den "almindelige og nødvendige" regel fastsat af IRS, er den generelt fradragsberettiget.Men visse udgifter som måltider og gaver er kun delvist fradragsberettigede.

Her er nogle af de forretningsudgifter, du fuldt ud kan trække fra din skat:

Kontorartikler

Dette kan være alt fra din pakke med 20 kuglepenne til en bærbar computer og et abonnement på lønningssoftware.

Leje

Hvis du betaler husleje på en bygning, der bruges til din virksomhed (kan være et kontor, butiksfacade eller lager), og det ikke er dit hjem, kan du helt afskrive dette.Læs videre, hvis du arbejder hjemmefra.

Forsikringsomkostninger

Når en bestemt type forsikring (ansvar, fejlbehandling osv.) er nødvendig i din branche, kan det betragtes som en "almindelig og nødvendig" forretningsudgift.

Løn udbetalt til ansatte

Medarbejderløn (inklusive uafhængige entreprenører) vil typisk tage en stor bid af din omsætning, så gå ikke glip af dette som en fradragsberettiget forretningsudgift.

Employee Benefit-programmer

Hvis din virksomhed tilbyder personaleydelsesprogrammer som wellness-incitamenter og sundhedsydelser, betragtes omkostningerne ved disse programmer som en forretningsudgift.

Udlejning af udstyr

Uanset om det er en stor skærm til en begivenhedspræsentation eller en øvelse for at komme igennem grundfjeldet, er det en fradragsberettiget forretningsudgift, hvis det er nødvendigt for dig at drive forretning.

Bankgebyrer

Hvis du betaler kreditkortgebyrer, et abonnementsgebyr for salgsstedssoftware eller bankgebyrer for dine virksomhedskonti - træk dem fra.

Regnskabsudgifter (inklusive skatteforberedelse)

Hvis du ikke har en bogholder på lønningslisten, er der tidspunkter og situationer, der er store nok og vigtige nok for en professionel talknuser.Professionelle nummerknusere koster penge.Erhvervsudgift.

Forsyningsudgifter

Dine strøm-, internet-, vand-/kloak- og telefonsystemer er en nødvendighed på din arbejdsplads – pænt skåret og tørret.Hvis du primært arbejder fra et hjemmekontor, er det dog bedst ikke at forsøge at afskrive hele din elregning, når du også har en Clark Griswold julelysskærm og et energislugende spabad.Disse udgifter er kun fradragsberettigede, hvis du bruger dem regelmæssigt og udelukkende i arbejdsøjemed.

Juridiske omkostninger

Advokat- og retssalærer stiger hurtigt.Hvis de gebyrer, du pådrager dig, er direkte relateret til din virksomhed og er nødvendige for fortsat daglig drift, er det en forretningsudgift.

Medlemskontingent (såsom til en professionel organisation)

Vedligeholdelse af licens eller medlemskab i organisationer, der hjælper dig med at optjene efteruddannelseskreditter eller mere troværdighed i din branche - disse er fradragsberettigede.

Udgifter til udskrivning og kopiering

Gem dine kvitteringer fra den lokale butik eller online udskrivningstjeneste.Hvis du har medarbejdere, der opkræver ting på firmakontoen, og du vil være sikker på, at du kan trække det fra, så gør det til standarddriftsproceduren at gemme fakturaer.

Markedsførings- og reklameudgifter

De kalder det "betalte medier", fordi du skal betale for at få dine annoncer bemærket på sociale medier.Og hvis du driver radio- eller tv-spots eller optager annonceplads i lokale forsendelser, skal du også trække dem fra som forretningsudgifter.

Lønskatter

Nogle lønsumsskatter, som socialsikring og Medicare-skatter, kræver, at arbejdsgiveren matcher det beløb, der tilbageholdes fra de ansattes løn.Den del du udbetaler er en fradragsberettiget udgift.

Renter betalt

Hvis du har optaget nogen form for lån til din virksomhed, kan du fratrække rentedelen af ​​det som en erhvervsudgift.

Okay, om denne sidste: Vi vil aldrig anbefale dig at stifte gæld for at starte eller drive din virksomhed.Gæld øger din risiko eksponentielt og forårsager intet andet end stress.Men hvis du allerede har et erhvervslån, kan du og bør trække rentebetalingerne fra.Så sørg for, at du betaler den sutter og låner aldrig igen.Okay?

Hvilke typer ting er ikke fradragsberettigede?

Så der er et par ting, du kan betragte som forretningsudgifter, som du faktisk ikke kan trække fra, når det er tid til at betale din skat.Ting i denne kategori omfatter:

  • Donationer til politiske kampagner eller politiske aktionsudvalg
  • Medlemskab af sociale klubber eller countryklubber (selvom du tager kunder med til middag eller lejlighedsvis golf)
  • Alt ulovligt som bestikkelse eller returkommission (hvilket du selvfølgelig ikke ville gøre alligevel)
  • Gaver over $25 i værdi
  • Billetter til sportsbegivenheder eller koncerter

Det er her, det er virkelig vigtigt at konsultere en skatteekspert som en af ​​vores skattegodkendte lokale udbydere (ELP'er) for små virksomheder for at hjælpe dig med at finde ud af, hvilke udgifter der er kosher.Det kan spare dig for masser af penge og besvær.

Kan jeg trække personlige udgifter fra?

Det korte svar er nej.Men ofte er der i det mindste et vist overlap i forretningsmæssige og personlige udgifter.Hvis du kører dit eget køretøj, mens du driver forretning, kan du trække det fra som en forretningsudgift (bare sørg for at føre detaljerede optegnelser over kilometertal og brændstofomkostninger). Biler er et af de mest almindelige områder med personlig/forretningsoverlapning – behandl andre på samme måde: bevar optegnelser og kvitteringer, bemærk, hvordan de er direkte relateret til din virksomhed, og træk kun de dele, der er relateret til virksomheden.

Sådan holder du styr på forretningsudgifter

En succesfuld virksomhedsejer ved, hvor mange penge der går ud og kommer ind.Sådan ved du, om din virksomhed er rentabel eller ej.Her er nogle grundlæggende måder at begynde at holde styr på dine kontanter på.

Opret en separat bankkonto til din virksomhed.

Noget alt for mange iværksættere falder ind i, er at blande personlige penge med erhvervspenge.Hold det adskilt, så du ikke ender med at overvurdere, hvor meget virksomheden indbringer, eller endnu værre, lån fra din personlige konto for at betale for virksomhedens udgifter.Fortæl din bank, at kontoen er til en virksomhed, og du kan muligvis få nogle frynsegoder.

Gem en fil for kvitteringer og fakturaer.

Manila-mappen lever!Gem en til dine papirkvitteringer og fakturaer, og opret en digital mappe til eventuelle kvitteringer og betalingsbekræftelser, der kommer online.Vælg en dag hver måned til at gennemgå og organiser dem efter dato eller kategori, så det ikke er så overvældende, når det er skattetid.

Få et system til at logge dine "overlap" udgifter.

Hvis du har nogle udgifter, der deles mellem forretningsbrug og personlig brug, skal du spore din virksomheds brug.Uanset om det er en notesblok i din bil, et regneark eller en app (selvfølgelig er der en app), så er det meget nemmere at spore kilometertal eller timers internetbrug dagligt, end det er at beregne det i dit hoved i slutningen af ​​en uge (eller måned!).

Organiser dine systemer regelmæssigt.

Selvom du har systemer på plads, er du nødt til at gå glip af en kvittering her eller der.Indstil månedlige eller kvartalsvise påmindelser om at gå igennem og organisere for at se, hvad der mangler, eller hvad der kan blive duplikeret.Det er meget nemmere at håndtere et par måneders regninger, end det er at grave igennem et års værdi.

Få hjælp til dine erhvervsskatteudgifter

Selvfølgelig er den absolut bedste måde at holde styr på dine virksomhedsudgifter på at få en skatteekspert til at hjælpe dig.Vores skattegodkendte lokale udbydere for små virksomheder (ELP'er) kan hjælpe dig med alt fra bogføring til indberetning af din skat, når det er den tid af året.De kan hjælpe med at holde dig på sporet med dine kvartalsvise skattevurderinger, og hvis der nogensinde er ændringer i skattekoden, kan din pro være der for at sikre, at du ikke roder noget.

Find din skatteekspert i dag!