Ενδιαφέρον καταναλωτή

Τι είναι το ενδιαφέρον των καταναλωτών;

Οι καταναλωτικοί τόκοι είναι τόκοι που χρεώνονται σε λογαριασμούς καταναλωτικής πίστης, όπως προσωπικά δάνεια, δάνεια αυτοκινήτων και χρέη πιστωτικών καρτών.Σε αντίθεση με τους τόκους στεγαστικών δανείων και κάποιους τόκους που χρεώνονται σε φοιτητικά δάνεια, οι καταναλωτικοί τόκοι από προσωπικά δάνεια, πιστωτικές κάρτες και άλλα χρέη είναι μη εκπιπτόμενη φορολογική δαπάνη.

Βασικά Takeaways

  • Οι καταναλωτικοί τόκοι είναι τόκοι που χρεώνονται σε δάνεια με επίκεντρο τον καταναλωτή, όπως προσωπικά δάνεια, δάνεια αυτοκινήτων και χρέη πιστωτικών καρτών.
  • Είναι επίσης τόκοι που χρεώνονται σε ορισμένα είδη τόκων στις δηλώσεις φόρου εισοδήματος.
  • Η πληρωμή του χρέους των καταναλωτών με πιστωτική γραμμή μετοχικού κεφαλαίου (HELOC) δεν εκπίπτει πλέον από τον φόρο.

Κατανόηση του ενδιαφέροντος των καταναλωτών

Το Συμβούλιο των Διοικητών της Federal Reservetracks καταναλωτικά χρέη ως ανακυκλούμενο χρέος.Το καταναλωτικό χρέος αποτελείται από χρέη που έχουν συσσωρευτεί ως αποτέλεσμα αγοράς αγαθών τα οποία είναι αναλώσιμα και δεν εκτιμώνται. Οι πιο συνηθισμένες περιπτώσεις καταναλωτικού χρέους περιλαμβάνουν χρέη πιστωτικών καρτών, δάνεια πληρωμής και άλλα είδη καταναλωτικής χρηματοδότησης. Υπήρξε μια σταθερή αύξηση του ανακυκλούμενου χρέους από την εισαγωγή των πιστωτικών καρτών.Από τον Ιούλιο του 2022, η Ομοσπονδιακή Τράπεζα των ΗΠΑ διαπίστωσε ότι το χρέος των καταναλωτών ξεπέρασε τα 4,6 τρισεκατομμύρια δολάρια, επίπεδο ρεκόρ.Σε περιόδους υψηλότερων επιτοκίων, το υπερβολικό καταναλωτικό χρέος μπορεί να περιορίσει περαιτέρω τις καταναλωτικές δαπάνες.

Ο νόμος φορολογικής μεταρρύθμισης του 1986 διεύρυνε τον ορισμό του συμφέροντος των καταναλωτών ανακαλώντας τη δυνατότητα έκπτωσης ορισμένων τύπων φορολογικών δηλώσεων τόκων.Ο νόμος, ο οποίος τέθηκε σε πλήρη ισχύ μόλις το 1991, εξάλειψε τις εκπτώσεις τόκων σε χρεώσεις πιστωτικών καρτών και δανείων αυτοκινήτων.Άφησε ανέπαφη τη δυνατότητα έκπτωσης των τόκων που σχετίζονται με την ιδιοκτησία κατοικίας, την τριτοβάθμια εκπαίδευση και τις επιχειρηματικές επενδύσεις.

Τα HELOCs ως Καταφύγιο Φορολογίας Καταναλωτή

Στο παρελθόν, πολλοί καταναλωτές χρησιμοποιούσαν στεγαστικά μετοχικά δάνεια ως μέσο για να μετατρέψουν τους τόκους των καταναλωτών από πιστωτικές κάρτες ή άλλους τύπους δαπανών σε εκπιπτόμενους τόκους στεγαστικών δανείων.Με την εξόφληση του χρέους των καταναλωτών με μια πιστωτική γραμμή μετοχικού κεφαλαίου (HELOC), αυτοί οι ιδιοκτήτες σπιτιού μπόρεσαν να αφαιρέσουν ένα μέρος του χρέους της πιστωτικής τους κάρτας.Ωστόσο, ο νόμος φορολογικών περικοπών και θέσεων εργασίας του 2017 εξάλειψε αυτήν την πρακτική μέχρι το 2026.Ο νόμος ορίζει ότι οι τόκοι HELOC εκπίπτουν μόνο εάν σχετίζονται άμεσα με αγορά κατοικίας ή κατασκευή.

Χρεώσεις καταναλωτικού ενδιαφέροντος δια μέσου των αιώνων

Το ενδιαφέρον των καταναλωτών χρονολογείται από τον 18ο αιώνα π.Χ. στη Βαβυλώνα, όταν ο Κώδικας του Χαμουραμπί θέσπισε ανώτατο όριο 20% στους προσωπικούς τόκους δανείων.Οι αποδείξεις καταναλωτικής πίστης συνεχίζονται στην αρχαία ιστορία μέχρι τους Σκοτεινούς Αιώνες, όταν η κατάρρευση της Ρωμαϊκής Αυτοκρατορίας οδήγησε σε οικονομική στασιμότητα και η Καθολική Εκκλησία απαγόρευσε την τοκογλυφία, την επιβολή τόκων.Το κεφάλαιο και η πίστωση έπαιξαν ουσιαστικό ρόλο στη χρηματοδότηση της εποχής της εξερεύνησης και ο βασιλιάς Ερρίκος VIII της Αγγλίας καθιέρωσε το πρώτο εθνικό επιτόκιο 10% το 1545.

Η καταναλωτική πίστη άνθισε στις Ηνωμένες Πολιτείες στις αρχές και στα μέσα του 20ού αιώνα.Η αύξηση των δανείων εμπνεύστηκε από τα πρώτα δάνεια για αυτοκίνητα που προσφέρονται από την General Motors Acceptance Corporation.Η επιτυχία μιας τέτοιας πίστωσης που χορηγήθηκε από τον κατασκευαστή οδήγησε άλλες εταιρείες να επεκτείνουν την πίστωση σε αγοραστές οικιακών συσκευών, επίπλων και ηλεκτρονικών ειδών.Ήδη από το 1920, οι εταιρείες εξέδωσαν τους πρώτους πιστωτικούς λογαριασμούς καταστημάτων με πινακίδες χρέωσης, τις οποίες οι καταναλωτές μπορούσαν να χρησιμοποιήσουν για να αγοράσουν τα προϊόντα τους.Το 1950, το Diners' Club κυκλοφόρησε την πρώτη καθολική πιστωτική κάρτα, ακολουθούμενη από την American Express το 1958.Τα γραφεία αναφοράς πιστώσεων εμφανίστηκαν αυτή τη στιγμή για να παρέχουν στους δανειστές ιστορικά καταναλωτικής πίστης των καταναλωτών για να τους επιτρέψουν να διαχειρίζονται τον κίνδυνο και να λαμβάνουν πιο ενημερωμένες αποφάσεις πίστωσης.