¿Cómo beneficia un 401(k) al empleador?

Un 401(k) es un tipo de plan de jubilación calificado ofrecido por muchos empleadores que permite a un empleado depositar dólares antes de impuestos de cada cheque de pago en una cuenta de jubilación.El empleador puede igualar un porcentaje fijo de las contribuciones del empleado.

Cuando el empleado se jubila, las contribuciones y el crecimiento de la inversión se pueden retirar para generar ingresos o complementar los beneficios del Seguro Social.

Conclusiones clave

  • Elegir un 401(k) en lugar de una pensión tradicional pone la responsabilidad de contribuir e invertir para el futuro en el empleado, no en el empleador.
  • Si su empleador iguala sus contribuciones al 401(k), asegúrese de aprovechar el beneficio.
  • El IRS no requiere que los empleadores igualen las contribuciones de los empleados, aunque muchos lo hacen.
  • Tener un plan de jubilación ayuda a atraer y mantener empleados talentosos.
  • Los empleadores reciben beneficios fiscales por contribuir a las cuentas 401(k).

¿Cuáles son los beneficios de un 401(k) para los empleados?

En estos días, la mayoría de los empleadores del sector privado prefieren planes de contribución definida como el 401(k) a la pensión tradicional que la empresa financia en su totalidad.El plan de pensiones era un pago mensual de por vida, en un monto basado en la antigüedad del empleado y su historial salarial.Aparte de la carga financiera obvia, el plan requería que los empleadores administraran un sistema de inversión y pago para la jubilación.

Por el contrario, los planes 401(k) y otros planes de contribución definida ponen la responsabilidad de contribuir e invertir en el empleado.No garantizan (o "definen") un pago fijo al jubilarse.En última instancia, esto termina siendo mucho más rentable para el empleador.

Los empleados pueden aumentar sus ahorros en una cuenta con impuestos diferidos y multiplicar sus ahorros a través de los dólares equivalentes del empleador, que también están libres de impuestos en el momento de la contribución.Si tiene un plan de contrapartida 401(k) como parte de su paquete de beneficios para empleados, es aconsejable aprovecharlo al máximo, ya que es una herramienta importante para construir patrimonio neto e independencia financiera para sus años de jubilación.

El IRS no requiere igualar las contribuciones 401(k) del empleado, pero muchos empleadores sí lo hacen.La "coincidencia de la empresa" es un argumento de venta crucial dentro de la empresa.Cierto porcentaje de los empleados de una empresa debe participar para que el IRS considere legítimo un plan.

Por lo general, el nivel de contribución de la empresa está escalonado: una contribución generosa puede incluir una contribución dólar por dólar sobre el primer 3 % del depósito del empleado, luego 50 centavos por cada dólar del siguiente 3 %, hasta el 6 % de las contribuciones del empleado. en total, por ejemplo.

4,7%

La contribución equivalente promedio del empleador 401(k) es de alrededor del 5% del salario de un empleado.

¿Cuáles son los beneficios de un 401(k) para los empleadores?

Los empleadores ofrecen programas de beneficios para ayudar a los empleados a sentirse valorados y generar seguridad financiera para ellos y sus familias a través de ahorros con ventajas impositivas.Esto ayuda a atraer y retener una fuerza laboral calificada.Además, a medida que más empresas ofrecen este tipo de plan como un beneficio estándar, se puede considerar que las que no lo tienen carecen.Si bien puede ser costoso para el empleador administrar, supervisar y probar el plan, el valor primordial de ofrecer una contrapartida 401(k) es ganarse la buena voluntad y la lealtad de los empleados y brindar un beneficio significativo.

Los empleadores también pueden deducir las contribuciones igualadas de sus impuestos sobre la renta, sujeto a ciertas limitaciones.Además, los aplazamientos electivos y las ganancias de inversión actualmente no están gravados y disfrutan de aplazamiento de impuestos hasta su distribución (los aplazamientos Roth, sin embargo, se incluyen en la renta imponible del empleado en el año del aplazamiento).

13 estados han aprobado leyes que requieren que los empleadores con más de un cierto número de empleados ofrezcan planes de jubilación calificados como un 401(k).Otros 17 estados han propuesto leyes similares que aún no han sido ratificadas.

Fuente: ADP.

¿Cuánto puede igualar un empleador en un plan 401(k)?

Para 2022, lo máximo que un empleado puede contribuir a un 401(k) es $20,500.Un empleador puede igualar hasta $40,500 (para una contribución total máxima de $61,000 por año). Los empleados mayores de 50 años pueden hacer aportes para ponerse al día que, junto con las contribuciones equivalentes del empleador, no pueden exceder un total de $67,000.

¿La mayoría de los empleadores con planes 401(k) ofrecen contribuciones equivalentes?

Una encuesta de la industria de 2021 informó que alrededor del 82 % de los empleadores estudiados ofrecían un 401(k) en al menos una parte de las contribuciones de sus empleados.La mayoría de las empresas que ofrecieron una igualación requerían que los empleados trabajaran durante al menos un año antes de que comenzara la igualación, y la mayoría de las igualaciones están sujetas a un cronograma de adjudicación.

¿Cuál es el tamaño típico de una contribución equivalente del empleador en un 401(k)?

Un estudio realizado por Vanguard encontró que la contribución promedio del empleador para un 401(k) en 2020 fue del 4,5 %.Entonces, si ahorró $10,000 en su 401(k), podría esperar que su empresa haya contribuido con $450.

La línea de fondo

La coincidencia del empleador también es un beneficio atractivo para el reclutamiento.Si un empleado tiene ofertas de más de una empresa y todo lo demás es igual, la contribución equivalente al 401(k) podría convertirse en un factor para elegir una empresa sobre otra.

Además, los empleadores reciben beneficios fiscales por contribuir a las cuentas 401(k).Específicamente, sus coincidencias pueden tomarse como deducciones en sus declaraciones de impuestos federales sobre la renta corporativa.A menudo también están exentos de impuestos estatales y de nómina.