¿Cuántas horas a la semana debe trabajar para calificar para un 401(k)?

Durante décadas, los trabajadores estadounidenses han dependido de los planes 401(k) para ayudarlos a ahorrar para su jubilación.Estos planes ofrecen ventajas impositivas, ya sea cuando contribuye o cuando realiza retiros, que pueden ayudar a aumentar los ahorros.Muchos empleados incluso reciben contribuciones equivalentes de su empleador.Sin embargo, no todos los trabajadores tienen acceso a un 401(k).

Para calificar para un 401(k) necesita trabajar un cierto número de horas por año.Puede trabajar cualquier cantidad de horas por semana, pero debe tener al menos 500 horas cada año durante tres años.Entonces, mientras que los empleados de tiempo completo que ganan salarios anuales pueden recibir beneficios 401(k) si su empresa los ofrece, solo algunos empleados por horas califican.

Conclusiones clave

  • Los empleadores que ofrecen planes 401(k) deben proporcionarlos a sus empleados calificados por horas.
  • La Ley SECURE de 2019 redujo los requisitos de horas de trabajo para los empleados a tiempo parcial a largo plazo.
  • Son elegibles los empleados que tengan 21 años y hayan completado al menos 500 horas en cada uno de los últimos tres años consecutivos.
  • Los requisitos de elegibilidad se basan en las horas por año, no en las horas por semana.


Requisitos de tiempo de servicio para participar en un 401(k)

Los planes 401(k) con ventajas fiscales son una de las opciones de ahorro para la jubilación más populares en los EE. UU.En total, aproximadamente $7,3 billones en activos se mantenían en planes 401(k) al 30 de junio de 2021, según el Investment Company Institute.

Las contribuciones a un 401(k) tradicional se deducen de su cheque de pago antes de que se deduzcan los impuestos sobre la renta.Por lo tanto, puede reducir su factura total de impuestos de esta manera.Cada año, el IRS determina cuánto puede contribuir anualmente, cuándo puede comenzar a retirar fondos y las multas o impuestos adicionales incurridos si infringe sus regulaciones.El IRS también determina cuándo puede comenzar a ahorrar para su futura jubilación a través de un 401(k).

Los empleados pueden contribuir al plan 401(k) de su empleador si tienen 21 años y han completado 500 horas o más cada año durante los últimos tres años consecutivos, según la Ley SECURE.

De media, tendrías que trabajar 9,62 horas a la semana para llegar a las 500 horas al año o 19,23 horas a la semana para llegar a las 1.000 horas al año.No hay ningún requisito para ninguna hora semanal en particular.Por lo tanto, podría trabajar más horas una semana y menos horas la próxima semana y aún calificar si su total es superior a 500 durante los últimos tres años o 1,000 durante un año.

La Ley SECURE, los trabajadores a tiempo parcial y la elegibilidad para 401(k)

Además de las pautas para los trabajadores a tiempo completo, el IRS ahora también establece las pautas 401(k) para los trabajadores a tiempo parcial.Antes de la aprobación de la Ley Estableciendo Cada Comunidad para la Mejora de la Jubilación (SECURE) de 2019, los empleadores podían negar su 401(k) a los empleados que trabajaron menos de 1,000 horas durante el año del plan.

Si bien los empleadores aún pueden basar sus contribuciones equivalentes en 1000 horas y hasta dos años de servicio, los trabajadores a tiempo parcial ahora pueden incluirse en un 401(k) si cumplen con ciertos criterios.

Tras la aprobación de la Ley SECURE, los administradores del plan 401(k) conocieron un nuevo tipo de designación de trabajador: el "empleado a tiempo parcial a largo plazo".Según esta nueva definición, los empleadores deben ofrecer a sus trabajadores un 401(k) si trabajan entre 500 y 999 horas a tiempo parcial durante los tres años consecutivos anteriores.El empleado aún debe tener al menos 21 años para ser elegible, pero puede comenzar a contar los años de servicio a los 18.

Según el IRS, los empleadores no tenían que comenzar a contar los años de los empleados a tiempo parcial a largo plazo hasta el 1 de enero de 2021.Eso significa que el primer grupo de trabajadores con tres años consecutivos de 500 horas puede comenzar a participar por primera vez en el 401(k) de su empleador en 2024.

Cambios potenciales en las obras

A partir de 2022, el Congreso está considerando la Ley de Asegurar una Jubilación Sólida, que se ha denominado "Ley SECURE 2.0".Habiendo sido ya aprobado en la Cámara por un voto abrumadoramente bipartidista de 414 a 5, este nuevo proyecto de ley podría potencialmente agregar más opciones de ahorro para la jubilación para más trabajadores estadounidenses.

Según el proyecto de ley, los empleadores deberían establecer métodos para inscribir automáticamente a los empleados en su plan 401(k) o 403(b).Y el proyecto de ley reduciría la cantidad de años que un trabajador a tiempo parcial a largo plazo tendría que trabajar las 500 horas mínimas antes de contribuir de tres años a dos, con elegibilidad a partir de 2021.El Senado estaba trabajando en un proyecto de ley similar llamado Ley de Seguridad y Ahorro para la Jubilación de 2021.

¿Puede comenzar un 401 (k) como individuo que trabaja por cuenta propia?

Hay varios planes de jubilación 401(k) disponibles para satisfacer diferentes necesidades.El Solo 401(k) permite a las personas que trabajan por cuenta propia, autónomos y contratistas independientes ahorrar para la jubilación.

¿Cuál es la contribución anual máxima?

Para 2022, puede contribuir un máximo de $20,500 si tiene menos de 50 años, o un máximo de $27,000 si tiene 50 años o más como resultado de los $6,500 en contribuciones para ponerse al día.En total, junto con las contribuciones del empleador, un plan 401(k) no puede exceder $61,000 o el 100 % del salario anual del empleado, la opción que sea menor.

¿Puede retirar fondos de su 401(k) antes de tiempo?

Sí, puede retirarse de su plan 401(k) antes de cumplir los 59 años y medio, pero es probable que deba pagar cargos y sanciones fiscales.Los retiros anticipados generalmente resultan en una multa por retiro anticipado del 10 % y cualquier dinero recibido del 401(k) se considerará ingreso imponible.

La línea de fondo

Un plan 401(k) tiene ventajas significativas para los empleados que aprovechan sus beneficios fiscales y cualquier contribución equivalente.Sin embargo, no todos los empleados tienen derecho legal a participar.Ahora, debe cumplir con los requisitos anuales mínimos de horas trabajadas, que son 500 por cada uno de los tres años consecutivos o 1,000 por un año.No existen requisitos específicos sobre cuántas horas debe trabajar semanalmente antes de que su empleador deba ofrecerle su plan 401(k).