Coincidencia Roth 401(k): ¿Cómo funciona?

Los planes Roth 401(k) generalmente tienen la misma tasa que los planes 401(k) tradicionales.Sin embargo, con un Roth 401(k), las contribuciones equivalentes proporcionadas por un empleador se colocan en un 401(k) tradicional, mientras que las contribuciones de los empleados se mantienen en el Roth 401(k).

Conclusiones clave

  • Un Roth 401(k) se financia con dólares después de impuestos, mientras que un 401(k) se financia con ingresos antes de impuestos.
  • No todos los empleadores ofrecen vehículos de retiro Roth 401(k), ya que el trabajo administrativo para manejar un Roth 40(k) puede superar sus beneficios.
  • Con un Roth 401(k) no pagará impuestos sobre los rendimientos de su inversión en el momento del retiro si tiene 59 años y medio o más cuando retira dinero de la cuenta.

401(k) tradicional vs.Roth 401(k)

Un Roth 401(k) es una cuenta de inversión patrocinada por el empleador que es similar a un plan 401(k) tradicional, excepto que las contribuciones a la cuenta se gravan por adelantado en lugar de en el momento del retiro.Se adapta bien a las personas que esperan estar en una categoría impositiva alta cuando se jubilen y, por lo tanto, desean evitar pagar impuestos sobre los rendimientos de sus inversiones.

Un 401(k) tradicional también es una cuenta de ahorro e inversión para la jubilación patrocinada por el empleador.Tanto los empleadores como los empleados hacen contribuciones a un 401(k) de forma electiva.Los empleadores pueden optar por igualar las contribuciones de un empleado, hasta cierto punto.Luego, el dinero se invierte en varios valores y fondos mutuos para crecer hasta que se retira después de la jubilación.

Las contribuciones tradicionales al 401(k) se realizan con dólares antes de impuestos.Esto significa que ingresa más dinero desde el principio, lo que le brinda una mayor cantidad para invertir.Las contribuciones también son deducibles de impuestos en el momento en que se realizan, por lo que podrían trasladarlo a una categoría impositiva más baja.Eso es algo a considerar, especialmente si estás en la cúspide.Sin embargo, cuando se retiran los fondos, usted paga impuestos tanto sobre su inversión inicial como sobre los rendimientos de su inversión que se han acumulado a lo largo de los años.

El Roth 401(k) evita que pague impuestos sobre los rendimientos de su inversión en el momento del retiro, siempre que el retiro se realice una vez que tenga 59 años y medio o más.Eso está permitido porque sus contribuciones se realizan después de que se grava el dinero.La desventaja de esto es que le brinda un pozo de inversión más pequeño con el que trabajar.

Límites de contribución

Los límites de contribución son los mismos para los planes tradicionales y Roth 401(k).Para 2022, los empleados pueden contribuir hasta $20,500 a las cuentas 401(k), con $6,500 adicionales permitidos para los mayores de 50 años.El límite combinado para las contribuciones de empleados y empleadores para 2022 es de $61,000 o el 100 % de la compensación del empleado, lo que sea menor.Para los mayores de 50 años, el límite es de $67,500.

vuelcos

Es importante tener en cuenta que un plan 401(k) tradicional puede transferirse a un plan Roth 401(k) (aunque pagará impuestos sobre el monto transferido). Sin embargo, una vez que los fondos de cualquier fuente están en el plan Roth 401(k), no se pueden transferir a un plan 401(k) tradicional.Sin embargo, se pueden transferir a una cuenta IRA Roth.

Si bien puede transferir fondos de un 401(k) tradicional a un Roth 401(k), lo contrario no es posible.Una vez que el dinero se deposita en un Roth 401(k), de cualquier fuente, no se puede transferir a un 401(k) tradicional.

Coincidencias del empleador

Si un empleador iguala una contribución del plan 401(k) tradicional, es estándar que también ofrezca una igualación de Roth 401(k), pero solo si la empresa ofrece un Roth 401(k) en primer lugar.A diferencia de la contribución del empleado, la contribución del empleador se coloca en un plan 401(k) tradicional y está sujeta a impuestos en el momento del retiro.Debido a esto, muchos empleadores han descubierto que las demandas administrativas adicionales de un Roth 401(k) coincidente superan los beneficios para sus empleados y, como resultado, no ofrecen uno.

Hay dos tipos clave de emparejamiento de empleadores: dólar por dólar y parcial.

Emparejamiento dólar por dólar

La coincidencia dólar por dólar es tal como suena.El empleador igualará el 100% de sus aportes, generalmente hasta cierto porcentaje de su salario.Por ejemplo, si elige aportar el 4 % de su salario a un 401(k), su empleador igualará esa cantidad exacta.

Coincidencia parcial

La igualación parcial es cuando su empleador igualará parte de su contribución, como el 50% (generalmente hasta un porcentaje de su salario). Por ejemplo, si elige contribuir el 4% de su salario a su 401(k), su empleador igualará el 50% de eso (suponiendo que esté por debajo del límite de contribución).

¿Es imponible la igualación del 401(k) Roth del empleador?

No.La contribución equivalente del empleador para los titulares de Roth 401(k) se realiza a un 401(k) tradicional.Por lo tanto, las contribuciones paralelas se realizan antes de impuestos.

¿La igualación de su empleador cuenta para el límite Roth 401(k)?

No.Las coincidencias del empleador no cuentan para el límite de contribución del empleado, que es de $20,500 para 2022 ($27,000 para los mayores de 50 años). Sin embargo, sí cuentan para el límite de contribución combinado (empleador más empleado), que es de $61,000 para 2022 ($67,500 para personas mayores de 50 años).

¿Cómo se calculan las contribuciones Roth 401(k) en su cheque de pago?

Su contribución Roth 401(k) aparecerá como una línea en su talón de pago que reduce su ingreso después de impuestos.

La línea de fondo

Cuando un empleador hace aportes equivalentes a un plan 401(k) tradicional, los aportes van directamente a ese plan.Sin embargo, cuando un empleador hace aportes equivalentes a un Roth 401(k), deben depositarse en un 401(k) tradicional separado, lo que significa que, a diferencia de los fondos en el Roth 401(k), serán gravados por el IRS. cuando los retira en la jubilación.Por esta razón, muchos empleadores eligen no ofrecer una opción de plan Roth 401(k) en absoluto, sintiendo que las demandas administrativas adicionales superan los beneficios.