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El Seguro Social es un programa de beneficios del gobierno de los Estados Unidos establecido en 1935.Si bien el Seguro Social realiza los pagos del seguro de ingresos por discapacidad, se asocia más comúnmente con los beneficios de jubilación mensuales que se pagan hasta la muerte.
El sistema de Seguridad Social se financia con impuestos sobre la nómina.La Ley Federal de Contribuciones al Seguro (FICA, por sus siglas en inglés) exige un gravamen del 12,4 % sobre las ganancias de los empleados, sujeto a un límite anual de ingresos del trabajo establecido en $147 000 en 2022.El empleador paga el 6,2%, y el empleado paga el 6,2%, mientras que los autónomos pagan el 12,4%.
Conclusiones clave
- Los impuestos sobre la nómina financian el sistema de Seguridad Social, y los empleadores y los empleados pagan un 6,2 % cada uno sobre los ingresos obtenidos hasta un tope anual establecido en $147 000 en 2022.
- La elegibilidad para el Seguro Social se determina por trimestres de cobertura o créditos, con un crédito otorgado hasta un máximo de cuatro por año para ingresos cubiertos establecidos en $1,510 para 2022.
- Para recibir los beneficios del Seguro Social, un trabajador debe acumular un total de 40 créditos, o un crédito por cada año después de cumplir 21 años.
- La fórmula de beneficios considera los ingresos promedio, indexados por inflación, de los 35 años en los que el trabajador percibió la mayor cantidad de ingresos laborales.
- Los nacidos entre 1943 y 1954 pueden cobrar todos los beneficios a partir de los 66 años, y la edad de elegibilidad aumenta gradualmente hasta los 67 años para los nacidos en 1960 o después.
- Los beneficios reducidos del Seguro Social están disponibles a partir de los 62 años mientras espera cobrar los beneficios después de los 67 años y hasta los 70 años aumenta los pagos mensuales.
Los recibos del impuesto sobre la nómina no se destinan a eventuales beneficios para el contribuyente que aporta al sistema; en cambio, se combinan con los ingresos por intereses y cualquier reserva para pagar los beneficios a quienes ya los reciben.Los dos fondos fiduciarios del Seguro Social (uno para beneficios de jubilación y el otro para reclamos por discapacidad) invierten sus reservas en títulos de deuda del gobierno de EE. UU. de emisión especial disponibles solo para los fondos, aunque en el pasado han tenido acciones de EE. UU. que cotizan en bolsa.Bonos del Tesoro.
Créditos del Seguro Social
Los trabajadores acumulan elegibilidad para los beneficios del Seguro Social pagando al sistema a lo largo del tiempo.Para calificar, deben acumular una cuarta parte de la cobertura, también conocida como crédito, por cada año calendario después de que cumplan 21 años y el primero de los siguientes:
- El año antes de cumplir 62
- El año antes de morir
- El año antes de quedar discapacitados.
El trimestre de cobertura es una cantidad de ingresos de empleados o ingresos de trabajo por cuenta propia sujetos a impuestos sobre la nómina del Seguro Social que están indexados por inflación, establecidos en $1,510 para 2022.Los trabajadores pueden acumular hasta cuatro trimestres de cobertura (créditos) en un año y necesitan un mínimo de seis trimestres de cobertura a lo largo de sus carreras para calificar para los beneficios del Seguro Social, siempre que también hayan obtenido un cuarto de cobertura por cada año después de la edad. de 21 años y antes de la elegibilidad de beneficios, como se indicó anteriormente.El número máximo de trimestres de cobertura necesarios para calificar es 40.
Si planea retrasar la solicitud de los beneficios del Seguro Social, asegúrese de inscribirse en Medicare por separado antes de los 65 años.No hacerlo puede retrasar la cobertura de Medicare y aumentar su costo en algunos casos.
Cálculo de beneficios
La fórmula para calcular los beneficios del Seguro Social utiliza sus ganancias promedio, indexadas por inflación, de los 35 años en los que obtuvo la mayor cantidad de ingresos laborales sujetos a impuestos sobre la nómina.La fórmula de 2022 para el "monto del seguro primario", o el beneficio mensual del Seguro Social, es la suma de:
- 90% de los primeros $1,024 en ganancias mensuales indexadas promedio de esos mejores 35 años
- 32% de las ganancias mensuales indexadas promedio por encima de $ 1,024 hasta $ 6,172
- 15% de los ingresos mensuales promedio superiores a $6,172.
Los montos en dólares de estos tramos de beneficios, también conocidos como "puntos de inflexión", cambian anualmente porque están indexados según la inflación.Los porcentajes para cada tramo siguen siendo los mismos de un año a otro.
Debido a que aquellos con ingresos de por vida más bajos reciben una mayor proporción de esos ingresos en beneficios, la fórmula de beneficios del Seguro Social se considera progresiva, comparable en su efecto a un impuesto progresivo.Los beneficios iniciados a la plena edad de jubilación en 2022 reemplazarían hasta el 75 % de los ingresos cubiertos para los trabajadores con salarios más bajos y alrededor del 27 % para los que ganan más, según la SSA.
El beneficio máximo del Seguro Social para un trabajador que se jubila a la plena edad de jubilación fue de $3,345 por mes en 2022.
Las calculadoras en el sitio web del Seguro Social pueden ayudarlo a determinar cuál será su beneficio.Puede presentar su solicitud hasta cuatro meses antes de que desee comenzar a recibir beneficios.
Incluso si nunca contribuyó al Seguro Social, aún puede ser elegible para recibir beneficios de jubilación según el historial de ingresos de su cónyuge, incluso si está divorciado (si su matrimonio duró al menos 10 años) o si su cónyuge ha fallecido.
Elegibilidad del Seguro Social
Los beneficios del Seguro Social reducidos permanentemente están disponibles a partir de los 62 años.Luego de la extensión de la edad plena de jubilación en 1983, los trabajadores califican para beneficios completos de acuerdo con el siguiente calendario:
| Año de nacimiento | Edad de jubilación completa (normal) |
| 1937 o antes | sesenta y cinco |
| 1938 | 65 y 2 meses |
| 1939 | 65 y 4 meses |
| 1940 | 65 y 6 meses |
| 1941 | 65 y 8 meses |
| 1942 | 65 y 10 meses |
| 1943-1954 | 66 |
| 1955 | 66 y 2 meses |
| 1956 | 66 y 4 meses |
| 1957 | 66 y 6 meses |
| 1958 | 66 y 8 meses |
| 1959 | 66 y 10 meses |
| 1960 y posteriores | 67 |
Plan para su jubilación
Según la SSA, el Seguro Social nunca fue diseñado para servir como la única fuente de ingresos de un jubilado.La SSA señala que "en promedio, el Seguro Social reemplazará el 40% de sus ingresos anuales previos a la jubilación".Mientras tanto, es posible que necesite hasta el 80 % de sus ingresos previos a la jubilación para jubilarse cómodamente.
La mejor manera de lograr una jubilación segura es tomar el asunto en sus propias manos.Esto significa asegurarse de aprovechar un 401(k) o un plan de jubilación similar con ventajas impositivas, si su empleador ofrece uno, así como invertir en una cuenta IRA regular o Roth.
Otra razón inteligente para ahorrar para su jubilación: en su informe de 2022, los fideicomisarios del Seguro Social proyectan que el fondo del programa para los beneficios de jubilación, el Fondo Fiduciario del Seguro de Vejez y Sobrevivientes (OASI), agotará las reservas en 2034, dejándolo dependiente de los recibos de impuestos eso cubrirá el 77% de los beneficios programados más allá de ese punto.
La línea de fondo
Si bien el Seguro Social es un complemento de ingresos de jubilación esencial para muchos, una cosa es segura: planificar formas adicionales de financiar su jubilación es una buena idea.Si llega a la jubilación y otras fuentes de ingresos, como el Seguro Social y los planes de contribuciones definidas, demuestran tener ingresos suficientes, sus ahorros personales se sumarán a la mezcla y tendrá más dinero del que necesita.
Si llega a la jubilación y esas otras fuentes de ingresos no son suficientes, también podrá confiar en los ahorros que ha construido.