Temporada de impuestos 2022: lo que necesita saber (y mirando hacia el 2023)

El coronavirus lanzó varias llaves inglesas en la temporada de impuestos de 2021, ¡incluyendo darnos a todos los procrastinadores un mes adicional para presentar!Pero la temporada de impuestos de 2022 volverá a la normalidad. . . Especie de.

Algunas cosas nuevas de este año incluyen un aumento en las deducciones de donaciones caritativas (si no las detalla) y el crédito fiscal por hijos ampliado (padres, notaron algo de dinero extra en su cuenta bancaria, ¿verdad?).

Profundizaremos en ambos cambios, y algunos más, un poco más tarde.Pero primero, comencemos con los detalles principales que necesita saber para la temporada de impuestos de 2022:

  • La fecha límite de impuestos grandes para todas las declaraciones y pagos de impuestos federales es el 18 de abril de 2022.
  • La deducción estándar para 2021 aumentó a $12,550 para los contribuyentes solteros y $25,100 para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
  • Los tramos del impuesto sobre la renta aumentaron en 2021 para tener en cuenta la inflación.

En cuanto a la temporada de impuestos de 2023, esto es lo que querrá saber cuando llegue el momento:

  • La deducción estándar para 2022 (que será útil cuando presente su declaración en 2023) aumentará a $12,950 para personas solteras y $25,900 para parejas casadas que presenten una declaración conjunta.
  • Los tramos del impuesto sobre la renta también aumentarán en 2022.

¡Pero eso es solo rascar la superficie!Analicemos los detalles para que pueda declarar sus impuestos con confianza este año.

Tramos de ingresos y tasas para la temporada fiscal 2022 y 2023

Aquí hay un repaso sobre cómo funcionan los tramos de ingresos y las tasas de impuestos: Su tasa de impuestos (el porcentaje de sus ingresos que paga en impuestos) se basa en el tramo de impuestos (rango de ingresos) en el que se encuentra.

Por ejemplo, si es soltero y su ingreso es de $75,000, entonces está en la categoría impositiva del 22 %.Pero eso no significa que su tasa impositiva sea un 22 % fijo.En cambio, una parte de sus ingresos tributa al 10%, otra parte al 12% y la última parte al 22%. (Lo desglosamos en el cuadro a continuación).

Para el año fiscal 2021, las tasas impositivas son las mismas, pero hay algunos cambios leves en los tramos.Básicamente, los soportes se han ajustado unos cientos de dólares a partir de 2020 para tener en cuenta la inflación.1Los tramos impositivos de 2022 también se ven un poco diferentes.2

Tasas y tramos del impuesto sobre la renta marginal 2021

Tasas impositivas marginales de 2021

Tramo fiscal único

Casado que presenta una declaración conjunta de impuestos

Tramo impositivo de cabeza de familia

Casado que presenta una declaración de impuestos por separado

10%

$0–9,950

$0–19,900

$0–14,200

$0–9,950

12%

$9,951–40,525

$19,901–81,050

$14,201–54,200

$9,951–40,525

22%

$40,526–86,375

$81,051–172,750

$54,201–86,350

$40,526–86,375

24%

$86,376–164,925

$172,751–329,850

$86,351–164,900

$86,376–164,925

32%

$164,926–209,425

$329,851–418,850

$164,901–209,400

$164,926–209,425

35%

$209,426–523,600

$418,851–628,300

$209,401–523,600

$209,426–314,150

37%

Más de $ 523,600

Más de $ 628,300

Más de $ 523,600

Más de $314,150

Tasas y tramos del impuesto sobre la renta marginal 2022

2022 Tasas Impositivas Marginales

Tramo impositivo para solteros/solteros

Casado que presenta una declaración conjunta de impuestos

Tramo impositivo de cabeza de familia

Casado que presenta una declaración de impuestos por separado

10%

$0–10,275

$0–20,550

$0–14,650

$0–10,275

12%

$10,276–41,775

$20,551–83,550

$14,651–55,990

$10,276–41,775

22%

$41,776–89,075

$83,551–178,150

$55,991–89,050

$41,776–89,075

24%

$89,076–170,050

$178,151–340,100

$89,051–170,050

$89,076–170,050

32%

$170,051–215,950

$340,101–431,900

$170,051–215,950

$170,051–215,950

35%

$215,951–539,900

$431,901–647,850

$215,951–539,900

$215,951–323,925

37%

Más de $ 539,901

Más de $ 647,850

Más de $ 539,900

Más de $323,926

Deducciones estándar más altas en 2021 y 2022

Cuando paga impuestos, tiene la opción de tomar la deducción estándar o detallar sus deducciones, calculando sus deducciones una por una.Detallar es más complicado, pero vale la pena si sus deducciones detalladas exceden el monto de la deducción estándar.

Para los años fiscales 2021 y 2022, la deducción estándar aumentó ligeramente para ajustarse a la inflación.3,4

Deducción estándar

Estado civil 2020 2021 2022
Soltero $12,400 $12,550 $12,950
Casado que presenta una declaración conjunta $24,800 $25,100 $25,900
Casado que presenta una declaración por separado $12,400 $12,550 $12,950
Jefe de hogar $18,650 $18,800 $19,400


¿No está seguro de si quiere o no usar un profesional de impuestos este año o presentar su declaración?Si se siente cómodo haciendo la presentación por su cuenta, ¡adelante!Pero si las cosas se complican, puede comunicarse con un profesional de impuestos. Tenga en cuenta que cada situación es diferente con respecto a tomar la deducción estándar o desglosar.

Deducciones y créditos fiscales a considerar para la temporada fiscal 2022

Lo más parecido a las palabras mágicas cuando se trata de impuestos son las deducciones y los créditos.Ambos te ayudan a mantener más dinero en tu bolsillo en lugar del del Tío Sam, pero de formas ligeramente diferentes.

Las deducciones de impuestos ayudan a reducir la cantidad de sus ingresos que realmente pueden ser gravados.Algunas deducciones solo están disponibles si detalla sus deducciones, mientras que otras aún están disponibles incluso si decide tomar la deducción estándar.

Los créditos fiscales, por otro lado, son montos en dólares que en realidad se restan de su factura de impuestos, y hay dos tipos: reembolsables y no reembolsables.Si un crédito es mayor que la cantidad que debe y es un crédito reembolsable, la diferencia se le paga como reembolso.¡Puntaje!Si es un crédito no reembolsable, su factura de impuestos se reducirá a cero, pero no obtendrá un reembolso.¡Sigue siendo una victoria!

Aquí hay algunas deducciones y créditos que podría reclamar en su declaración de impuestos de 2021:

1.Deducciones caritativas

La Ley de Alivio Tributario por Desastre y Seguridad del Contribuyente de 2020 amplió dos cambios en las donaciones benéficas promulgados por la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus (CARES, por sus siglas en inglés).La ley le permite deducir hasta el 100% de su ingreso bruto ajustado (AGI), que es su ingreso total menos otras deducciones que ya haya tomado, en donaciones caritativas calificadas si planea detallar sus deducciones.5

¿Qué sucede si está tomando la deducción estándar?Bueno, los que no detallan pueden reclamar una deducción por encima de la línea (lo que significa que no está en el Anexo A) de hasta $ 300 ($ 600 para casados ​​que presentan una declaración conjunta) por contribuciones caritativas hechas en efectivo.6

2.Deducciones médicas

Si el año pasado te enfrentaste a cuantiosas facturas médicas, es posible que puedas encontrar al menos alguna desgravación fiscal.

Puede deducir cualquier gasto médico por encima del 7,5 % de su ingreso bruto ajustado (AGI), que es su ingreso total menos otras deducciones que ya haya realizado.7Por ejemplo, si su AGI fue de $100,000, puede deducir los gastos médicos de su bolsillo más allá de $7,500 en 2021.Pero debe detallar sus deducciones para cancelar esos gastos en su declaración de impuestos.

3.Deducciones comerciales

Si trabaja por cuenta propia, hay un montón de deducciones que puede reclamar en su declaración de impuestos, incluidos los gastos de viaje y la deducción de la oficina en el hogar si usa una parte de su hogar para realizar negocios.8

Pero si usted es uno de los millones de trabajadores que fueron enviados a casa para trabajar de forma remota, no podrá reclamar la deducción de oficina en casa ya que está reservada solo para personas que trabajan por cuenta propia. ¡Lo sentimos!

4.Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo

El EITC es un crédito reembolsable diseñado para ayudar a los hogares de ingresos bajos y medios.El ingreso bruto ajustado máximo para un contribuyente soltero sin hijos es de $21,430, mientras que el tope para una pareja casada con tres o más hijos es de $57,414.9Dependiendo de sus ingresos, su estado civil y la cantidad de hijos, el crédito podría ahorrarle entre unos cientos y unos miles de dólares en sus impuestos.Pero aquí hay una estadística loca: aproximadamente 1 de cada 5 contribuyentes elegibles no reclaman el beneficio en sus impuestos o no presentan una declaración de impuestos en absoluto.8¡No dejes que seas tú!

5.Crédito tributario por hijos

¿Tienes hijos?Probablemente notó una agradable sorpresa del IRS en julio: ¡dinero gratis!El Plan de Rescate Estadounidense, que se aprobó en marzo de 2021, aumentó el Crédito Tributario por Hijos de $2,000 a $3,600 por cada niño menor de 6 años y a $3,000 por cada niño de 6 a 17 años.En lugar de esperar hasta el momento de la declaración de impuestos para que las familias reclamaran este crédito, el IRS comenzó a enviar una parte del crédito a través de pagos mensuales adelantados ($300 por mes por cada niño menor de 6 años y $250 por cada niño de 6 a 17).11El Crédito Tributario por Hijos se elimina gradualmente para las personas con ingresos superiores a $150,000 si son casados ​​que presentan una declaración conjunta o $112,500 si presentan una declaración como cabeza de familia.12

Los cheques por correo son agradables, pero recuerde que si acepta los pagos del Crédito Tributario por Hijos por adelantado ahora, se reducirá la cantidad que recibirá en el momento de presentar los impuestos.Los pagos se basan en sus impuestos de 2020, por lo que si sus ingresos aumentaron lo suficiente en 2021 para comenzar a acercarse al límite de eliminación gradual del crédito, podría considerar optar por no recibir pagos por adelantado.

¡Hay muchas otras deducciones y créditos que pueden estar disponibles dependiendo de su situación!Si no quiere perderse ningún ahorro fiscal, querrá trabajar con un asesor fiscal que pueda asegurarse de que no está dejando nada sobre la mesa.

6.Créditos de Educación

Mejorarse a sí mismo o a sus hijos a través de la educación es algo bueno, y es aún mejor cuando obtiene una exención de impuestos.

El Crédito Tributario de la Oportunidad Estadounidense (AOTC, por sus siglas en inglés) es un crédito parcialmente reembolsable para los gastos educativos de un estudiante durante los primeros cuatro años de universidad.Puede reclamar hasta $2,500 por estudiante, y si el crédito reduce su obligación tributaria a cero, se le reembolsará el 40% (hasta $1,000).13

El Lifetime Learning Credit (LLC) no es reembolsable y cubre hasta $2,000 en gastos educativos calificados por declaración.Si bien solo puede aprovechar el AOTC para gastos de pregrado, puede aprovechar los beneficios de la LLC para gastos relacionados con todo tipo de oportunidades educativas, desde programas de grado hasta clases técnicas para mejorar las habilidades laborales.14

Pero cuidado: puede reclamar tanto el AOTC como el LLC en su declaración de impuestos, pero no para el mismo estudiante o los mismos gastos.

El coronavirus y sus impuestos

Oh, ¿entonces pensaste que terminarías con el coronavirus en 2022?Desafortunadamente, el coronavirus ha creado un efecto dominó que se sentirá cuando se siente a declarar sus impuestos del año pasado.Aquí hay algunas cosas a tener en cuenta:

Cheques de Estímulo

Como parte de la Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021, el IRS envió una tercera ronda de cheques de estímulo a millones de estadounidenses, hasta $1,400 para individuos y $1,400 adicionales para dependientes.15

La buena noticia es que su cheque de estímulo no contará como ingreso imponible.En cambio, se trata como un crédito fiscal reembolsable para 2021.Traducción: Su cheque de estímulo no afectará su situación fiscal ni hará que tenga un reembolso mayor o menor.

Préstamos del Programa de Protección de Cheques de Pago (PPP)

La Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica del Coronavirus de 2020 trató de ayudar a los propietarios de pequeñas empresas en dificultades a mantenerse a flote ofreciéndoles préstamos del Programa de Protección de Cheques de Pago (PPP).Siempre que estos préstamos se usaran en ciertos gastos comerciales (nómina, alquiler o interés en los pagos de la hipoteca y servicios públicos, por nombrar algunos), estos préstamos fueron diseñados para ser "perdonados".dieciséis

En diciembre de 2020, el IRS anunció que todos los gastos elegibles que pagó con dinero de esos préstamos PPP se pueden deducir de su ingreso imponible.17¡Así que eso es un poco de buenas noticias!El PPP finalizó en mayo de 2021, pero recuerde, tendrá que obtener la aprobación de su solicitud de condonación de préstamos por parte de la Administración de Pequeñas Empresas antes de que esté libre del monto que pidió prestado.

Beneficios de desempleado

Después de que la pandemia paralizara una gran parte de la economía, muchos estadounidenses se quedaron sin trabajo (al menos temporalmente) y recurrieron al seguro de desempleo en busca de ayuda.Aunque los primeros $10,200 de beneficios por desempleo se hicieron libres de impuestos en 2020, ese no es el caso en 2021.18Entonces, si estuvo desempleado en 2021 y no le retuvieron impuestos de sus beneficios, planifique ahora para pagar impuestos sobre esos beneficios.

Planes de jubilación: 401(k)s, IRA y más

Hubo varios cambios en los planes de jubilación en 2021, y algunos de esos cambios podrían afectar su factura de impuestos este año.Abordemos cada uno de esos cambios:

  • Si posee una IRA tradicional, debe retirar dinero de su cuenta una vez que alcance cierta edad.Esos retiros se denominan distribuciones mínimas requeridas (RMD). La buena noticia es que la Ley SECURE cambió la edad para los RMD de 70 1/2 a 72.19Este tiempo adicional podría generar ahorros impositivos significativos para los jubilados con esas cuentas, ya que el dinero que se extrae de una IRA tradicional cuenta como ingreso imponible.
  • La Ley SECURE también permite a los propietarios de cuentas IRA tradicionales seguir depositando dinero en sus cuentas después de los 70 años y medio a partir de 2020.20Dado que el dinero que deposita en una cuenta IRA tradicional es deducible de impuestos, podría reducir la cantidad de sus ingresos sujetos a impuestos este año.Solo recuerda: tendrás que pagar impuestos sobre ese dinero cada vez que lo saques.Las contribuciones totales a todas sus cuentas IRA tradicionales o Roth no pueden exceder los $6,000 ($7,000 si tiene 50 años o más) por año.

Si necesita ayuda para navegar las RMD y las IRA, probablemente sea una buena idea comunicarse con un profesional de inversiones que pueda guiarlo a través del proceso.

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Pero, ¿qué sucede si tiene una situación fiscal más complicada o tuvo un año salvaje en 2021?En ese caso, trabajar con un profesional de impuestos es una decisión inteligente.Y si está buscando un experto en impuestos confiable en su área, nuestros proveedores locales respaldados por la confianza (ELP) de taxRamsey tienen años de experiencia y pueden ayudarlo a declarar sus impuestos con confianza. ¡Encuentre un profesional de impuestos hoy!