Pouvez-vous donner des CD à une association caritative ?

Donner à un organisme de bienfaisance peut être un excellent moyen de redonner tout en ayant accès à certaines déductions fiscales essentielles.Selon la façon dont vous cherchez à redonner, vous pouvez toujours donner de l'argent, de votre temps et certains actifs comme des biens immobiliers, des véhicules et d'autres objets de valeur, bien que certaines règles et limitations existent.C'est un scénario gagnant-gagnant.Et si certains titres peuvent faire partie de votre stratégie philanthropique, les certificats de dépôt (CD) n'en font pas partie.Cela étant dit, des mesures peuvent être prises pour s'assurer que l'argent de votre CD aille à la bonne association caritative.

Points clés à retenir

  • Il n'est pas possible de donner directement un CD à votre nom à une association caritative
  • Vous pouvez toutefois désigner un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire d'un CD
  • Une fois qu'un CD arrive à maturité ou que vous décidez de vous en retirer plus tôt, vous pouvez faire don de cet argent si vous le souhaitez.

Comment fonctionne un CD

Offert dans presque toutes les banques et coopératives de crédit du pays, un CD est un compte de dépôt à terme qui accumule des intérêts au fil du temps.Ce taux d'intérêt est fixé au moment de la création du compte et est payé par la banque pour la durée du CD.C'est parce que la banque emprunte effectivement l'argent que vous acceptez de ne pas toucher pendant des mois ou des années afin que les fonds puissent arriver à échéance.Une fois ce délai expiré, le principal et les intérêts courus sont soit versés au titulaire du compte ou au bénéficiaire, soit transférés sur un autre compte bancaire, soit transférés sur un nouveau CD.

Bien que les CD soient omniprésents en ce qui concerne les produits bancaires, chaque banque et coopérative de crédit propose son propre ensemble de conditions générales avec chaque compte.Cela signifie qu'un CD peut fonctionner pendant une durée déterminée et être assorti d'un certain taux d'intérêt dans une institution, mais ces conditions peuvent être entièrement différentes dans un autre établissement.

Faites attention aux mouvements et aux plans de fixation des taux du Système fédéral de réserve, également appelé Fed, lorsque vous décidez d'ouvrir un CD ou de choisir la durée du terme.L'ouverture d'un CD à long terme juste avant une hausse des taux de la Fed peut nuire à vos revenus futurs, tandis que les attentes de baisse des taux peuvent signaler un bon moment pour verrouiller un taux à long terme.

Pouvez-vous directement faire don d'un CD à une association caritative ?

Quand il s'agit de savoir si vous pouvez faire don d'un CD à une association caritative, la réponse simple est non.Lorsqu'un CD est créé, il est fait au nom d'une personne ou d'une organisation et est attaché à son numéro d'identification fiscale.Une fois ouvertes, ces informations ne peuvent pas être modifiées tant que le compte n'est pas arrivé à échéance.

Même si vous avez le nom et le numéro d'identification fiscale de votre organisme de bienfaisance préféré, vous ne pouvez pas créer de CD à son nom.Afin d'ouvrir un nouveau compte pour un organisme de bienfaisance, à but non lucratif ou une entreprise, vous avez besoin d'une autorisation spéciale de l'organisation pour le faire.Cela nécessite généralement une lettre de l'organisation sur papier à en-tête officiel ou des dispositions dans leurs statuts qui vous permettent spécifiquement de le faire.Malgré ces limitations, il existe encore des moyens d'utiliser un CD au profit de votre organisme de bienfaisance préféré.

Autres façons de contribuer des fonds CD à un organisme de bienfaisance

Bien que vous ne puissiez pas créer directement un nouveau CD pour une association caritative, vous pouvez toujours utiliser ces fonds pour les aider dans leurs efforts.Bien que vous ne puissiez pas modifier le nom du titulaire du compte après coup, vous pouvez ajouter un bénéficiaire au compte.

Un bénéficiaire n'a accès aux fonds d'un CD qu'après le décès du titulaire du compte.Si vous désignez une organisation caritative comme bénéficiaire de votre CD, elle recevra les fonds de l'une des deux manières suivantes :

  • Le CD est clôturé et les fonds sont versés directement au bénéficiaire
  • La propriété du CD est transférée au bénéficiaire

Si vous êtes propriétaire d'un CD et que vous souhaitez verser ces fonds à un organisme de bienfaisance, vous pouvez toujours retirer l'argent plus tôt et faire un don en espèces, bien que cette ligne de conduite s'accompagne généralement de sanctions.Si vous optez pour ce plan d'action, sachez qu'il y aura des répercussions si vous le faites.

Règles fiscales pour les bénéficiaires

Au cours de la durée de vie d'un CD, c'est le propriétaire qui paie les impôts sur les intérêts gagnés.Bien que les CD avec un solde inférieur devraient s'attendre à des taxes minimales, les CD plus grands viendront avec des factures fiscales plus importantes.Une fois que le propriétaire décède et que le CD est soit transféré, soit versé au bénéficiaire, celui-ci est alors redevable de tout impôt lié aux intérêts.

Comment réclamer des dons de bienfaisance sur mes impôts ?

Si vous avez l'intention de réclamer des déductions pour vos dons de bienfaisance, conservez un registre de vos dons, ce qui est requis pour les dons de 250 $ ou plus.Pour les dons inférieurs à 250 $, l'IRS vous oblige à conserver les chèques annulés ou d'autres documents.Un reçu ou toute communication écrite de l'organisme de bienfaisance indiquant le montant du don, la date et le nom de l'organisation suffira.

Que se passe-t-il lorsqu'un CD arrive à maturité ?

À l'approche de la date d'échéance de votre CD, vous serez avisé par votre banque ou votre coopérative de crédit que la date de fin arrive à échéance.La banque ou la coopérative de crédit vous offrira des instructions sur la façon de procéder avec les fonds.Vous aurez généralement trois options : Transférer le CD dans un nouveau CD à cette banque, transférer les fonds sur un autre compte à cette banque ou retirer le produit.

Quel est le meilleur terme pour un CD ?

La meilleure durée pour un CD est celle qui vous offrira le taux d'intérêt le plus élevé dans un délai qui correspond à vos objectifs financiers.Retirer de l'argent d'un CD avant son échéance peut entraîner une pénalité de retrait anticipé.

L'essentiel

Vouloir faire don d'un CD à l'organisme de bienfaisance de votre choix est une noble poursuite.Et bien que vous puissiez les nommer comme bénéficiaires d'un CD que vous possédez déjà, il n'est tout simplement pas possible de créer un CD au nom de cet organisme de bienfaisance à moins que vous ne soyez personnellement responsable des finances de l'organisation.Au lieu de cela, vous pouvez choisir de mettre de l'argent de côté avec un bénéficiaire, ce qui signifie que vous pouvez laisser votre CD accumuler des intérêts et croître au fil du temps avec l'intention de donner cet argent à l'organisme de bienfaisance après votre décès.Si vous ne voulez pas attendre aussi longtemps, vous pouvez retirer l'argent de votre CD avant qu'il n'arrive à échéance, bien que cela signifie probablement que vous serez redevable d'une pénalité de retrait anticipé.