मुझे अपने आईआरए आरएमडी की आवश्यकता नहीं है। क्या मैं इसे रोथ आईआरए में डाल सकता हूं?

यदि आपको अपने पारंपरिक आईआरए से अपने जीवन व्यय के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) की आवश्यकता नहीं है, तो क्या इसे रोथ आईआरए में पुनर्निवेश किया जा सकता है?हाँ—यह मानते हुए कि आप अपनी आय के आधार पर रोथ के लिए पात्र हैं।

ऐसा इसलिए है क्योंकि आपके व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) को निधि देने के लिए धन आपके पास उपलब्ध नकदी के किसी भी पूल से आ सकता है।हालांकि, आपको अभी भी योगदान सीमा और अर्जित आय आवश्यकताओं पर ध्यान देने की आवश्यकता है।

चाबी छीन लेना

  • 2021 और 2022 के लिए, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) धारक कुल $6,000 (यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं तो $7,000) का योगदान कर सकते हैं।
  • रोथ आईआरए धारकों को आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने की आवश्यकता नहीं है।
  • आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आय सीमा रोथ आईआरए के लिए किसी की योग्यता निर्धारित करती है।
  • पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित करने से पहले आरएमडी को वापस ले लिया जाना चाहिए।
  • आरएमडी फंड को विभिन्न प्रकार के खातों में पुनर्निवेश किया जा सकता है, जैसे कि म्यूचुअल फंड, स्टॉक और 529 शिक्षा बचत योजनाएं।

आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) कैसे काम करते हैं

पारंपरिक आईआरए योगदान प्रीटैक्स डॉलर के साथ किए जाते हैं; बदले में, करदाताओं को उस कर वर्ष के लिए कटौती का दावा करने की अनुमति है जिसमें आईआरए योगदान किया गया था।दूसरी ओर, आईआरए वितरण आय के रूप में कर योग्य हैं और यदि जल्दी वापस ले लिया जाता है तो आईआरएस जुर्माना के अधीन हो सकता है।

वैकल्पिक रूप से, रोथ आईआरए योगदान कर-पश्चात डॉलर के साथ किया जाता है।इसलिए, जब आपको अप-फ्रंट टैक्स ब्रेक नहीं मिलता है, तो आप रिटायरमेंट में टैक्स-फ्री पैसे निकाल सकते हैं।

72 साल की उम्र में, पारंपरिक आईआरए धारकों को वार्षिक आरएमडी लेना शुरू कर देना चाहिए, जिनकी गणना आपके सभी पारंपरिक आईआरए में सहेजी गई कुल राशि के आधार पर की जाती है।हालांकि, मालिक के जीवनकाल के दौरान रोथ आईआरए के लिए कोई आरएमडी जनादेश नहीं है, जिससे वे आदर्श धन-हस्तांतरण वाहन बन जाते हैं।

एक रोथ आईआरए में एक आरएमडी निवेश करना

अगर आपकी उम्र 50 या उससे अधिक है, तो 2021 और 2022 के कर वर्षों के लिए, वार्षिक योगदान सीमा $7,000 है।वह सीमा आपके सभी आईआरए-पारंपरिक और रोथ के लिए कुल है।

आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) के लिए आवश्यक है कि आपके पास वर्ष के लिए अपने रोथ आईआरए योगदान को कवर करने के लिए पर्याप्त अर्जित आय हो- लेकिन आपके योगदान का वास्तविक स्रोत सीधे आपके पेचेक से नहीं होना चाहिए।

यदि आपका RMD $7,000 से कम था, तो आप अपने सारे पैसे अपने Roth IRA में जमा कर सकते हैं।हालाँकि, यदि आपने उसी वर्ष किसी अन्य IRA में $4,000 का योगदान दिया है, तो आप अपने RMD के केवल $3,000 को Roth IRA में रख सकते हैं।

आईआरएस खाताधारकों को आरएमडी को सीधे रोथ आईआरए में परिवर्तित करने से रोकता है।

आपकी आय और कर-फाइलिंग स्थिति के आधार पर रोथ आईआरए योगदान नियम भी हैं।यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) रोथ आईआरए चरणबद्ध सीमा में है, तो आप कम योगदान कर सकते हैं।यदि आपका एमएजीआई आपकी फाइलिंग स्थिति के लिए ऊपरी सीमा से अधिक है तो आप बिल्कुल भी योगदान नहीं कर सकते हैं।यहां 2021 और 2022 कर वर्षों के लिए एक ठहरनेवाला है:

रोथ आईआरए आय सीमा
दाखिल स्थिति 2021 मैगी 2022 मैगी अंशदान सीमा
विवाहित संयुक्त रूप से दाखिल या योग्य विधवा (एर) $198,000 से कम $204,000 से कम $6,000 ($ 7,000 यदि आयु 50 या अधिक है)
$198,000 से $207,999 $204,000 से $213,999 एक कम राशि
$208,000 और अधिक $214,000 और अधिक शून्य
एकल, घर का मुखिया, या विवाहित अलग से फाइलिंग (और आप वर्ष के दौरान किसी भी समय अपने जीवनसाथी के साथ नहीं रहे) $125,000 . से कम $129,000 से कम $6,000 ($ 7,000 यदि आयु 50 या अधिक है)
$125,000 से $139,999 $129,000 से $143,999 चरण समाप्त करना शुरू करें
$140,000 और अधिक $144,000 और अधिक प्रत्यक्ष रोथ इरा के लिए अपात्र
विवाहित फाइलिंग अलग से (और आप वर्ष के दौरान किसी भी समय अपने पति या पत्नी के साथ रहते थे) $10,000 . से कम $10,000 . से कम एक कम राशि
$10,000 और अधिक $10,000 शून्य
स्रोत: आंतरिक राजस्व सेवा

आरएमडी से बचना

अपने पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में बदलने का विकल्प है- एक कदम जिसे रोथ आईआरए रूपांतरण कहा जाता है।चूंकि रोथ आईआरए के पास आरएमडी नहीं है, रोथ में फंड होने के बाद अब आपको वार्षिक निकासी करने की आवश्यकता नहीं होगी।

याद रखें, रोथ के पास प्रारंभिक योगदान के लिए अग्रिम कर कटौती नहीं है, लेकिन सेवानिवृत्ति में योग्य निकासी कर-मुक्त है, और मालिक के जीवनकाल के दौरान कोई आरएमडी नहीं है।

हालांकि, रोथ आईआरए रूपांतरण एक कर योग्य घटना है- और कर बिल पर्याप्त हो सकता है।चूंकि आपने अपने पारंपरिक आईआरए में योगदान पर कर कटौती प्राप्त की है, इसलिए आपको परिवर्तित धन पर उन स्थगित करों का भुगतान करना होगा।

यह निर्धारित करने के लिए एक कर पेशेवर से जांच करना एक अच्छा विचार है कि क्या रूपांतरण आपके लिए वित्तीय मायने रखता है, क्योंकि आरएमडी मुद्दे के अलावा अन्य कारकों पर भी विचार करना चाहिए।उदाहरण के लिए, पारंपरिक आईआरए से रोथ में पैसा परिवर्तित करना भी आपको उच्च कर ब्रैकेट में धकेल सकता है, जिसका अर्थ है कि उस वर्ष के लिए आपकी सीमांत कर दर अधिक हो सकती है।

यदि आप रोथ आईआरए में कनवर्ट करने का निर्णय लेते हैं, तो रूपांतरण के वर्ष के लिए पारंपरिक आईआरए से आखिरी बार आरएमडी लेना याद रखें।यह आवश्यक है क्योंकि उस वर्ष के दौरान पारंपरिक आईआरए अभी भी अस्तित्व में था।

आरएमडी को परिवर्तित करने के लिए कर परिणाम

एक आरएमडी का उपयोग कई तरह से किया जा सकता है, जैसे विवेकाधीन खर्च या सेवानिवृत्ति आय के पूरक के लिए।

पारंपरिक और रोथ आईआरए जैसे अधिकांश सेवानिवृत्ति खातों को छोड़कर, आरएमडी का पुनर्निवेश किया जा सकता है।फंड पर कैसे कर लगाया जाता है यह निवेश वाहन के प्रकार पर निर्भर करता है।

उदाहरण के लिए, स्टॉक की बिक्री से होने वाले लाभ पर पूंजीगत लाभ के रूप में कर लगाया जाता है।म्यूचुअल फंड के मालिक आमतौर पर फंड रखने के दौरान कमाई और लाभांश पर कर का भुगतान करते हैं।फिर, जब म्यूचुअल फंड के शेयर बेचे जाते हैं, तो कमाई पर पूंजीगत लाभ के रूप में कर लगाया जाता है।

एक अन्य लोकप्रिय विकल्प आरएमडी को 529 बचत योजना में निवेश करना है, जो शिक्षा लागत, जैसे शिक्षुता, प्राथमिक, माध्यमिक और उत्तर-माध्यमिक संस्थानों में छात्रों के लिए शिक्षा व्यय, और छात्र ऋण चुकौती के लिए धन प्रदान करता है।529 योजना में, धन कर-आस्थगित आधार पर जमा होता है, और योग्यता की घटनाओं से धन को कर-मुक्त निकालने की अनुमति मिलती है।

योग्य धर्मार्थ वितरण

आईआरए धारक योग्य धर्मार्थ वितरण (क्यूसीडी) लेकर आरएमडी जनादेश को संतुष्ट कर सकते हैं - जो सीधे दान के लिए की गई योग्य योजनाओं से गैर-कर योग्य निकासी हैं।$100,000 तक की QCDs को RMD राशि में गिना जाता है।

QCD के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए, खाता धारक की आयु कम से कम 70½ वर्ष होनी चाहिए, और वितरण योग्य खाते से 31 दिसंबर तक किया जाना चाहिए (पहले RMD वर्ष के बाद के वर्ष के 1 अप्रैल के बाद नहीं)। साथ ही, वितरण का भुगतान सीधे पात्र चैरिटी को किया जाना चाहिए।

सावधानी: सभी दान योग्य नहीं हैं।उदाहरण के लिए, दान एक निजी नींव, एक दाता के नेतृत्व वाली दान, या एक दान नहीं हो सकता है जहां दान की गई धनराशि सीधे दाता का समर्थन करती है।दान भी एक सहायक संगठन नहीं हो सकता - एक ऐसा दान जो अन्य दान का समर्थन करता है।

क्यूसीडी जो आरएमडी से अधिक हैं, उन्हें भविष्य के आरएमडी में नहीं गिना जाएगा।हालांकि रिपोर्ट करने योग्य, वितरण कराधान के अधीन नहीं है और कटौती योग्य नहीं है।यदि निकासी ली जाती है और बाद में धन को एक चैरिटी में योगदान दिया जाता है, तो वितरण आय के रूप में कर योग्य होता है।धनराशि को QCD के रूप में निकाला जाना चाहिए।

क्या आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) को अर्जित आय माना जाता है?

पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (पारंपरिक आईआरए) से आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) को कर योग्य आय माना जाता है।हालांकि रोथ आईआरए मालिकों को अपने जीवनकाल के दौरान आरएमडी लेने की आवश्यकता नहीं है, उनकी मृत्यु पर, नामित लाभार्थी हैं।पारंपरिक आईआरए के विपरीत, रोथ आरएमडी जो लागत आधार का प्रतिनिधित्व करते हैं, आय के रूप में कर योग्य नहीं हैं।

आप एक रोथ को कैसे परिवर्तित करते हैं और उसी कर वर्ष में आरएमडी निकासी का प्रबंधन कैसे करते हैं?

खाताधारकों के लिए जिन्हें आरएमडी लेना होगा, निकासी रोथ आईआरए रूपांतरण से पहले होनी चाहिए।

जब आप एक पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित कर सकते हैं तो क्या आयु सीमाएं हैं?

जब एक पारंपरिक IRA को Roth IRA में परिवर्तित किया जा सकता है, तो इसकी कोई आयु सीमा नहीं है।

तल - रेखा

खाता स्वामी के जीवनकाल में Roth IRAs का कोई RMD नहीं होता है।इसलिए, यदि आपको धन की आवश्यकता नहीं है, तो आप अपने उत्तराधिकारियों के लिए कर-मुक्त बढ़ते रहने के लिए अपने रोथ को अकेला छोड़ सकते हैं।पारंपरिक आईआरए में समान लचीलापन नहीं होता है, और आपको 72 साल की उम्र में उन आरएमडी को लेना शुरू कर देना चाहिए-चाहे आपको पैसा चाहिए या नहीं।

फिर भी, जब तक आपके पास योगदान को कवर करने के लिए वर्ष के लिए पर्याप्त अर्जित आय है और आप आय सीमा से अधिक नहीं हैं, आप अपने पारंपरिक आईआरए के आरएमडी को अपने रोथ में जमा कर सकते हैं।अपने पारंपरिक आईआरए के लिए आरएमडी नियमों का पालन करते हुए यह आपके रोथ आईआरए को बढ़ावा देने का एक स्मार्ट तरीका हो सकता है।