क्या पीएमआई या एमआईपी कर कटौती योग्य है?

एक समय में, निजी बंधक बीमा (पीएमआई), जिसे बंधक बीमा प्रीमियम (एमआईपी) के रूप में भी जाना जाता है, के लिए कर कटौती की अनुमति कर वर्ष 2017 के लिए दी गई थी - लेकिन केवल 1 जनवरी के बाद निकाले गए या पुनर्वित्त किए गए बंधक के लिए। , 2007.

हालांकि, 2020 के आगे के समेकित विनियोग अधिनियम ने 2020 (और 2021) के लिए एमआईपी और पीएमआई कर कटौती की अनुमति दी और यदि योग्य करदाताओं ने संशोधित संघीय कर रिटर्न दाखिल किया तो 2018 और 2019 के लिए पूर्वव्यापी रूप से।बंधक बीमा प्रीमियम के लिए मद में कटौती 2021 के माध्यम से बढ़ा दी गई थी, और कर फाइलर 2021 में भुगतान या अर्जित राशि के लिए अनुसूची ए (फॉर्म 1040) की लाइन 8 डी पर कटौती करने में सक्षम थे।यह अनिश्चित है कि क्या आप 2022 में अपना पीएमआई घटा पाएंगे।

यदि विशिष्ट आवश्यकताओं को पूरा किया गया था, तो आपके रिटर्न पर एक मद में कटौती के रूप में बंधक बीमा प्रीमियम काटा जा सकता है।अगर आपकी समायोजित सकल आय (AGI) 2021 के लिए $109,000 या उससे अधिक है, तो इस कटौती की अनुमति नहीं है।यह अलग से दाखिल करने वाले विवाहित लोगों के लिए भी सही है, जिनके लिए समायोजित सकल आय सीमा $54,500 है।

चाबी छीन लेना

  • यदि आप विशिष्ट आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, तो आप अपने करों से निजी बंधक बीमा काट सकते हैं।
  • 2019 में, कांग्रेस ने 2020 और 2021 (और उससे आगे) के लिए एमआईपी और पीएमआई कर कटौती बढ़ा दी, साथ ही 2018 और 2019 के लिए पूर्वव्यापी रूप से।
  • यदि आप 20% या अधिक डाउनपेमेंट का उपयोग करके घर खरीदते हैं तो निजी बंधक बीमा आवश्यक नहीं है।
  • 2006 में टैक्स रिलीफ एंड हेल्थ केयर एक्ट के तहत मॉर्गेज रिलीफ के लिए डिडक्शन पेश किया गया था।
  • तब से कांग्रेस ने निजी बंधक बीमा के लिए कटौती के बारे में कई बार मतदान किया है।


पीएमआई कर कटौती: विधान समयरेखा

टैक्स रिलीफ एंड हेल्थ केयर एक्ट ने पहली बार 2006 में बंधक बीमा के लिए कटौती की शुरुआत की।2015 में, कांग्रेस ने टैक्स हाइक (पीएटीएच) अधिनियम से अमेरिकियों की रक्षा के साथ कटौती बढ़ा दी, लेकिन कटौती 31 दिसंबर, 2016 को समाप्त हो गई।विस्तार केवल एक वर्ष के लिए अच्छा था।

कांग्रेस ने फिर कदम रखा।2018 के द्विदलीय बजट अधिनियम ने 2017 के माध्यम से फिर से बंधक बीमा प्रीमियम कटौती को पूर्वव्यापी रूप से बढ़ा दिया।8 जनवरी, 2019 को, कैलिफ़ोर्निया की प्रतिनिधि जूलिया ब्राउनली ने 2019 का बंधक बीमा कर कटौती अधिनियम पेश किया, जो बंधक बीमा कटौती को टैक्स कोड का एक स्थायी हिस्सा बना देगा और 31 दिसंबर, 2017 से भुगतान या अर्जित सभी राशियों पर पूर्वव्यापी रूप से लागू होगा।

2020 के आगे के समेकित विनियोग अधिनियम ने 2020 (और भविष्य के कर वर्षों) के लिए और 2018 और 2019 के लिए पूर्वव्यापी रूप से पीएमआई कर कटौती की अनुमति दी।

पीएमआई कटौती एक करदाता को कितना बचा सकती है?

यह इस बात पर निर्भर करता है कि आप पर कितना बकाया है और आपका टैक्स ब्रैकेट, लेकिन अंगूठे का एक अच्छा नियम यह है कि आप प्रत्येक $ 100, 000 के वित्तपोषण के लिए प्रीमियम में $ 50 प्रति माह का भुगतान करेंगे।हालांकि, ध्यान रखें कि डाउन पेमेंट की राशि, ऋण का प्रकार और ऋणदाता की आवश्यकताएं सभी आपकी वास्तविक लागत को प्रभावित कर सकती हैं।

उदाहरण के लिए, यदि कोई $200,000 के घर पर 5% की कमी करता है, तो वे लगभग $125 के मासिक पीएमआई प्रीमियम का भुगतान करेंगे।अपना डाउन पेमेंट बढ़ाकर 10% करें, और आप प्रति माह $80 से कम का भुगतान करेंगे।

तो यह आपके कर बिल को कैसे प्रभावित करता है?कल्पना कीजिए कि किसी की समायोजित सकल आय $100,000 है।आपने $200,000 का घर खरीदा, 5% नीचे रखा, और पीएमआई प्रीमियम में 1,500 डॉलर का भुगतान किया ($125 गुना 12 महीने)। पीएमआई के लिए कटौती आपकी कर योग्य आय में 1,500 डॉलर की कटौती करती है।यदि आप 12% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो आप अपने टैक्स बिल ($1,500 x 12%) पर $180 बचाते हैं, और यदि आप 22% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो आप $330 ($1,500 x 22%) बचाते हैं।

कर कटौती से एक कदम बेहतर, पीएमआई से पूरी तरह छुटकारा पाना और भी अच्छा है।आपके घर में 20% इक्विटी होने पर एक गृहस्वामी PMI को रद्द कर सकता है।

उदाहरण गणना

आपको बीमा प्रीमियम को बंधक की बताई गई अवधि से कम या 84 महीनों में आवंटित करना होगा, जिस महीने से बीमा शुरू हुआ था।मान लीजिए कि आप 15 साल का बंधक निकालते हैं जो चालू वर्ष के जुलाई में शुरू होता है।ऋण की शुरुआत में, आप ऋण की अवधि के लिए सभी आवश्यक बंधक बीमा का पूर्व भुगतान करते हैं, इस मामले में, $8,600।

कटौती = ($8,600/84) x 6 महीने = $614.29

यदि आपकी आय अधिकतम अनुमत से कम है, तो आप वर्ष के लिए उपरोक्त राशि में कटौती कर सकते हैं।

बंधक बीमा कर कटौती की उत्पत्ति

यह कर कटौती 2006 के टैक्स रिलीफ एंड हेल्थ केयर एक्ट के हिस्से के रूप में शुरू हुई थी और शुरुआत में इसे 2007 में जारी निजी बंधक बीमा पॉलिसियों पर लागू किया गया था।

हाउसिंग मार्केट में धीमी रिकवरी के जवाब में, टैक्स हाइक एक्ट 2015 से अमेरिकियों की रक्षा ने कटौती को 2016 तक बढ़ा दिया।बंधक बीमा कटौती अनुसूची ए पर लाइन 8 डी पर कर रिटर्न पर पाई गई थी।इस खंड में दर्ज की गई राशि ऋणदाता द्वारा भेजे गए फॉर्म 1098 के बॉक्स पांच में पाई गई थी।

2021 तक, अगर PMI वाले घर के मालिक पात्रता की शर्तों को पूरा करते हैं, तो भी वे टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय उन्हें काट सकते हैं।

निजी बंधक बीमा क्या है?

जब आप 20% से कम डाउनपेमेंट का उपयोग करके घर खरीदते हैं तो निजी बंधक बीमा को अवश्य ही निकाल देना चाहिए।जब आपके पास घर में 20% इक्विटी हो, तो आप अपने बंधक ऋणदाता से बीमा छोड़ने के लिए कह सकते हैं।

क्या मैं अपना पीएमआई घटा सकता हूं?

यदि आप 2018, 2019, 2020, या 2021 के लिए अपने कर दाखिल कर रहे हैं और आप पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, तो आप अपने संघीय करों पर अपना पीएमआई घटा सकते हैं।

मैं अपना पीएमआई कैसे रद्द कर सकता हूं?

आम तौर पर, आपको अपने पीएमआई को रद्द करने का अनुरोध करने से पहले, बिना किसी चूक के 12 महीनों के लिए अपने बंधक ऋण को रोकना होगा, और घर में 20% इक्विटी रखना होगा।एक बार जब आप अपने घर में 22% इक्विटी तक पहुंच जाते हैं, तो अधिकांश ऋणदाता आपके पीएमआई को स्वचालित रूप से छोड़ देंगे।

तल - रेखा

जून 2022 तक, यह अनिश्चित है कि निजी बंधक बीमा के लिए कटौती कर वर्ष 2022 तक जारी रहेगी या नहीं।यदि आप पिछले वर्षों के लिए अपने कर दाखिल कर रहे हैं, तो आप अपने निजी बंधक बीमा या बंधक प्रीमियम बीमा में कटौती का लाभ उठा सकते हैं यदि आप विशिष्ट आवश्यकताओं को पूरा करते हैं।हालांकि, भविष्य में आपका पीएमआई कटौती योग्य होगा या नहीं, इस बारे में चिंता न करने का सबसे अच्छा तरीका है कि आप अपने बंधक बिल का भुगतान करें।एक बार जब आप अपने घर में 20% इक्विटी हिट कर लेते हैं, तो आप अपने ऋणदाता से अपने बंधक बिल से अपने निजी बंधक बीमा को हटाने का अनुरोध कर सकते हैं।