लिविंग ट्रस्ट क्या है?

लिविंग ट्रस्ट क्या है?

एक जीवित ट्रस्ट एक कानूनी व्यवस्था है जो एक व्यक्ति (अनुदानकर्ता) द्वारा अपने जीवनकाल के दौरान अपनी संपत्ति की रक्षा करने और अनुदानकर्ता की मृत्यु के बाद उनके वितरण को निर्देशित करने के लिए स्थापित करता है।

यह एक संपत्ति नियोजन उपकरण है जो परिवार के सदस्यों और लाभार्थियों को लंबी, सार्वजनिक, जटिल और कभी-कभी महंगी, प्रोबेट प्रक्रिया से बचने में मदद कर सकता है।

एक जीवित ट्रस्ट एक कानूनी दस्तावेज का रूप लेता है।दस्तावेज़ ट्रस्ट की शर्तों और उन संपत्तियों को बताता है जो अनुदानकर्ता इसे प्रदान करता है।एक ट्रस्टी को अनुदानकर्ता द्वारा व्यक्ति (या इकाई) के रूप में नामित किया जाता है, जो एक निश्चित बिंदु पर, लाभार्थियों के लाभ के लिए उन संपत्तियों को नियंत्रित करेगा।

चाबी छीन लेना

  • एक जीवित ट्रस्ट एक कानूनी व्यवस्था है जिसका उपयोग संपत्ति नियोजन में किया जाता है और किसी के द्वारा अपने जीवनकाल के दौरान स्थापित किया जाता है।
  • यह एक ट्रस्टी को नामित करता है और अनुदानकर्ता की मृत्यु के बाद संपत्ति के वितरण के लिए स्पष्ट निर्देश प्रदान करता है।
  • ट्रस्टी लाभार्थियों के सर्वोत्तम हितों के अनुसार ट्रस्ट में संपत्ति का प्रबंधन करता है।
  • लिविंग ट्रस्ट या तो प्रतिसंहरणीय या अपरिवर्तनीय हो सकते हैं, जो कर उपचार और लचीलेपन के मामले में भिन्न होते हैं।
  • व्यक्ति एक वसीयत के लिए एक जीवित ट्रस्ट को पसंद कर सकते हैं क्योंकि एक जीवित ट्रस्ट प्रोबेट प्रक्रिया को दरकिनार कर देता है।

लिविंग ट्रस्ट कैसे काम करते हैं

लिविंग ट्रस्ट इस मायने में महत्वपूर्ण हैं कि वे ट्रस्टी को ट्रस्ट में संपत्ति का प्रबंधन करने और अनुदानकर्ता की मृत्यु के बाद लाभार्थियों को हस्तांतरित करने की अनुमति देते हैं।

वे अनुदानकर्ता के जीवनकाल के दौरान एक ट्रस्ट साधन की स्थापना के साथ शुरू करते हैं।यह एक कानूनी दस्तावेज है जो ट्रस्ट के नियमों और प्रावधानों को बताता है।उनके महत्व और संभावित जटिलता के कारण, एक जीवित ट्रस्ट की व्यवस्था करने वाले अक्सर एक उचित सेटअप सुनिश्चित करने के लिए अनुभवी संपत्ति नियोजन पेशेवरों के साथ काम करते हैं।

एक बार जीवित ट्रस्ट बनने के बाद, अनुदानकर्ता यह तय करता है कि उसमें कौन सी संपत्ति होनी चाहिए और फिर उन संपत्तियों का शीर्षक ट्रस्ट को स्थानांतरित कर देता है।

लिविंग ट्रस्ट का प्रबंधन एक ट्रस्टी द्वारा किया जाता है, जो आमतौर पर ट्रस्ट को विवेकपूर्ण तरीके से और ट्रस्ट के लाभार्थियों के सर्वोत्तम हित में प्रबंधित करने के लिए एक कर्तव्य है।लाभार्थियों को अनुदानकर्ता द्वारा नामित किया जाता है जब वे जीवित ट्रस्ट बनाते हैं।

अनुदानकर्ता की मृत्यु होने पर, ये संपत्ति ट्रस्ट समझौते में उल्लिखित अनुदानकर्ता की इच्छा के अनुसार लाभार्थियों के पास प्रवाहित होती है।

एक जीवित ट्रस्ट को कुछ संपत्तियों के लाभार्थी का नाम दिया जा सकता है जो अन्यथा नामित लाभार्थी को सीधे प्रवाहित होंगे (चाहे वसीयत में क्या कहा गया हो)।

वसीयत के विपरीत, एक जीवित ट्रस्ट प्रभावी होता है जबकि अनुदानकर्ता जीवित रहता है।ट्रस्ट को संपत्ति के लिए प्रोबेट से गुजरना नहीं पड़ता है ताकि वह लाभार्थियों तक पहुंच सके जब अनुदान या अक्षम हो जाए।

एक जीवित ट्रस्ट में संपत्ति

परिसंपत्तियों को एक जीवित न्यास को सौंपा जाना चाहिए ताकि वह उसकी शर्तों से आच्छादित हो सके।इसका मतलब है कि ट्रस्ट द्वारा स्वामित्व को इंगित करने के लिए उन्हें फिर से शीर्षक दिया गया है।

ट्रस्ट को (या फंड) सौंपी जा सकने वाली संपत्तियों के प्रकारों में रियल एस्टेट (भूमि, वाणिज्यिक संपत्ति, घर), वित्तीय खाते, व्यक्तिगत संपत्ति (जैसे गहने, कलाकृति, प्राचीन वस्तुएं), और व्यावसायिक हित शामिल हैं।

विशिष्ट वित्तीय खातों और वस्तुओं में शामिल हो सकते हैं:

  • स्टॉक और बांड प्रमाण पत्र और सुरक्षित जमा बॉक्स
  • म्यूचुअल फंड खाते, ब्रोकरेज खाते
  • मुद्रा बाजार खाते, जमा प्रमाणपत्र
  • खातों की जांच और बचत, और नकद
  • आपका पैसा बकाया है
  • जीवन बीमा पॉलिसियां
  • गैर-योग्य वार्षिकियां

आपको एक जीवित ट्रस्ट में 401 (के) या आईआरए नहीं डालना चाहिए।ऐसा इसलिए है क्योंकि यदि आप अपने नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना का शीर्षक (या स्वामित्व संरचना) बदलते हैं, तो आईआरएस इसे जल्दी वापसी के रूप में देखेगा।

इसका मतलब है कि असाइनमेंट होने वाले वर्ष में आपके खाते में राशि पर आपको कर देना होगा।यदि आप 59 . से कम हैं1/2, आपको जल्दी निकासी के लिए 10% जुर्माना भी देना होगा।

लिविंग ट्रस्ट के प्रकार

दो प्राथमिक प्रकार के जीवित ट्रस्ट प्रतिसंहरणीय और अपरिवर्तनीय हैं।

खंडन करने योग्य

एक प्रतिसंहरणीय जीवित न्यास सबसे सामान्य प्रकार का जीवित न्यास है।यह एक ट्रस्ट है जिसके द्वारा इसे बनाने वाला व्यक्ति (अनुदानकर्ता) ट्रस्ट के भीतर रखी गई संपत्ति पर नियंत्रण रखता है।ट्रस्ट के निर्माण पर, अनुदानकर्ता स्वयं को ट्रस्टी के रूप में नामित कर सकता है।उनके पास किसी भी समय ट्रस्ट नियमों को बदलने और संशोधित करने की शक्ति है।वे लाभार्थियों को बदलने, ट्रस्टी बदलने, संपत्ति निकालने या ट्रस्ट को समाप्त करने के लिए स्वतंत्र हैं।

प्रतिसंहरणीय जीवित ट्रस्टों का उपयोग अक्सर अनुदानकर्ता की संपत्ति की रक्षा के लिए किया जाता है, क्या वे बीमार हो जाते हैं या अन्यथा उन्हें नियंत्रित करने में असमर्थ होते हैं।इस स्थिति में, उत्तराधिकारी ट्रस्टी अनुदानकर्ता के लिए निर्णय लेगा।प्रतिसंहरणीय जीवित ट्रस्ट अक्सर निर्माता की मृत्यु पर अपरिवर्तनीय हो जाते हैं।

एक जीवित प्रतिसंहरणीय ट्रस्ट में संपत्ति पर बकाया कर अभी भी अनुदानकर्ता (जीवित रहते हुए) द्वारा भुगतान किया जाता है। हालाँकि, टैक्स की दरें सिर्फ इसलिए नहीं बढ़तीं क्योंकि संपत्ति ट्रस्ट के भीतर रखी जाती है।

स्थिर

एक अपरिवर्तनीय जीवित ट्रस्ट के साथ, ट्रस्ट ही संपत्ति का मालिक है और अनुदानकर्ता खुद को ट्रस्टी के रूप में नामित नहीं कर सकता है।इस प्रकार, अनुदानकर्ता ट्रस्ट पर नियंत्रण के कुछ अधिकारों को त्याग देता है।ट्रस्टी प्रभावी रूप से कानूनी मालिक बन जाता है।

एक बार एक अपरिवर्तनीय जीवित ट्रस्ट बन जाने के बाद, नामित लाभार्थी सेट हो जाते हैं और अनुदानकर्ता उस समझौते में संशोधन करने के लिए बहुत कम कर सकता है। वास्तव में, ट्रस्ट प्रावधानों को केवल कुछ, विशिष्ट स्थितियों में ही बदला जा सकता है।इस तरह के बदलावों के लिए अदालतों की मंजूरी की भी आवश्यकता हो सकती है।इसके अलावा, आप एक अपरिवर्तनीय जीवित ट्रस्ट को सौंपी गई संपत्ति को कभी भी वापस नहीं ले सकते।

एक अपरिवर्तनीय जीवित ट्रस्ट होने के लाभ हैं।एक के लिए, यह अपने भीतर की संपत्ति को मुकदमों और लेनदारों से बचाता है।यह उन्हें उन पेशेवरों के लिए विशेष रूप से उपयोगी बनाता है जो मुकदमेबाजी के प्रति संवेदनशील हो सकते हैं, जैसे कि डॉक्टर या वकील।

इसके अलावा, अनुदानकर्ता अपनी कर योग्य संपत्ति को कम कर सकता है क्योंकि ट्रस्ट, न कि वे संपत्ति के मालिक हैं।इसके अलावा, जहां मेडिकेयर और मेडिकेड जैसे सरकारी कार्यक्रमों के लिए पात्रता का संबंध है, वहां संपत्तियों को ध्यान में नहीं रखा जाता है।

व्यक्तियों को जीवित विश्वास और वसीयत दोनों रखना उपयोगी लग सकता है, क्योंकि अधिकांश भाग के लिए, वे विभिन्न कार्य करते हैं।इसके अलावा, एक जीवित ट्रस्ट जैसे ही इसे बनाया जाता है और एक व्यक्ति के जीवित रहने के दौरान उसके पास मौजूद संपत्ति की रक्षा के लिए कार्य करता है।जब किसी व्यक्ति की मृत्यु हो जाती है तो वसीयत प्रभावी हो जाती है।

एक जीवित ट्रस्ट के फायदे और नुकसान

एक जीवित ट्रस्ट एक शक्तिशाली संपत्ति नियोजन उपकरण है जो आपको जीवित रहते हुए अपनी संपत्ति पर नियंत्रण बनाए रखने की अनुमति देता है और आपकी मृत्यु के बाद आपकी संपत्ति के स्वभाव को आपके परिवार के लिए एक आसान मामला बना देता है।जैसा कि ज्यादातर चीजों के साथ होता है, जहां इसके फायदे होते हैं, वहीं इसके कुछ नुकसान भी होते हैं।

लाभ

  • लिविंग ट्रस्ट अनुदानकर्ताओं को मन की शांति प्रदान करते हैं क्योंकि उनके प्रियजन संपत्ति का निपटान करते समय प्रोबेट प्रक्रिया से बच सकते हैं।
  • मृत्यु के बाद संपत्ति का वितरण सुचारू रूप से, जल्दी और बिना अदालती खर्च के हो सकता है।
  • इस घटना में कि आप अक्षम हो जाते हैं और ट्रस्ट की संपत्ति का प्रबंधन स्वयं नहीं कर सकते हैं, आपका उत्तराधिकारी ट्रस्टी (न्यायालय नहीं) आपकी ओर से उनका प्रबंधन करेगा।
  • जबकि आप अभी भी एक (प्रतिसंहरणीय) जीवित ट्रस्ट में संपत्ति से संबंधित करों का भुगतान करते हैं, कर की दर में वृद्धि नहीं होती है।
  • लिविंग ट्रस्ट आपकी संपत्ति से संबंधित जानकारी को निजी रख सकते हैं।
  • वे आपकी संपत्ति को लेनदारों और कानूनी चुनौतियों से बचा सकते हैं।

नुकसान

  • एक अनुदानकर्ता एक अपरिवर्तनीय जीवित ट्रस्ट में रखी गई संपत्ति का स्वामित्व खो देता है, और उस पर नियंत्रण खो देता है।
  • कोई भी संपत्ति जिसके लिए अनुदानकर्ता शीर्षक का मालिक है, जैसे कि अचल संपत्ति, को शीर्षक के स्वामित्व के कानूनी परिवर्तन के साथ स्थानांतरित किया जाना चाहिए।
  • शीर्षक हस्तांतरण में शीर्षक परिवर्तन दर्ज करने के लिए शुल्क दाखिल करना शामिल है।
  • जीवित ट्रस्ट के निर्माण के लिए एक एस्टेट वकील की मदद की आवश्यकता हो सकती है, जिसकी लागत भी होती है।
  • आम तौर पर, एक जीवित ट्रस्ट कोई कर लाभ प्रदान नहीं करता है (जब तक कि यह अपरिवर्तनीय न हो और अनुदानकर्ता की कर योग्य संपत्ति के आकार को कम न कर दे)। संपत्ति और संपत्ति से उत्पन्न आय पर कर देय होगा।

लिविंग ट्रस्ट बनाम।वसीयत

जीवित विश्वास

एक जीवित ट्रस्ट आपको लाभार्थियों का नाम देने और आपकी मृत्यु के बाद ट्रस्ट की संपत्ति का प्रबंधन और वितरण करने के लिए एक ट्रस्टी नियुक्त करने की अनुमति देता है।बदले में, यह आपके परिवार को ट्रस्ट द्वारा वितरित संपत्ति और आपकी संपत्ति से संबंधित अन्य मामलों के लिए प्रोबेट की घुसपैठ से बचने की अनुमति देता है।

कुछ व्यक्ति केवल प्रोबेट से बचने के लिए जीवित ट्रस्ट स्थापित करते हैं।हालांकि, वे वसीयत की तुलना में बनाने के लिए अधिक जटिल और महंगे हो सकते हैं।इसके अलावा, उन्हें एक नोटरी पब्लिक की आवश्यकता होती है।

एक जीवित ट्रस्ट वसीयत के लिए एक निष्पादक या नाबालिग बच्चों के लिए अभिभावक नामित नहीं कर सकता है।इसलिए, जीवित ट्रस्ट वाले व्यक्ति आमतौर पर एक वसीयत भी बनाते हैं।

एक जीवित ट्रस्ट तुरंत प्रभावी हो जाता है, एक बार बनाया और हस्ताक्षरित हो जाता है, और इसका परिणाम यह होता है कि आप अपने पूरे जीवनकाल में अपनी संपत्ति का प्रबंधन, नियंत्रण और सुरक्षा करने में सक्षम होते हैं।इसका मतलब यह भी है कि यह नियंत्रण, जीवित ट्रस्ट दस्तावेज़ में आपके निर्देशों के माध्यम से, आपकी मृत्यु से आगे आपके लाभार्थियों को संपत्ति के वितरण तक विस्तारित होगा।

वसीयत

एविलिस एक कानूनी दस्तावेज है जो आपके जाने के बाद आपकी इच्छाओं को पूरा करने के लिए एक निष्पादक का नाम देता है।यह निर्देश देता है कि निष्पादक द्वारा आपकी संपत्ति कैसे वितरित की जानी चाहिए।यह नाबालिग बच्चों के लिए अभिभावकों को भी नामित करता है और इसमें अन्य चीजों के लिए निर्देश शामिल हैं, जैसे कि ऋण और करों का भुगतान, ऋण माफी और अंतिम संस्कार की व्यवस्था।

संपत्ति के वितरण सहित वसीयत को संभालने में प्रोबेट की अदालत की निगरानी वाली प्रक्रिया शामिल है।प्रोबेट को काफी समय लेने और संभावित रूप से महंगा होने के लिए जाना जाता है।इसके अलावा, एक प्रोबेट कोर्ट के शामिल होने के बाद वसीयत से संबंधित मामले सार्वजनिक हो जाते हैं।

एक वसीयत बनाने के लिए एक जटिल दस्तावेज नहीं है और इस प्रकार, एक जीवित ट्रस्ट की तुलना में कम खर्चीला है।इसके लिए आपके हस्ताक्षर के लिए एक गवाह की आवश्यकता होती है लेकिन नोटरी पब्लिक की नहीं।यह मृत्यु या अक्षमता पर प्रभावी होता है।

एक जीवित ट्रस्ट कैसे बनाएं

आम तौर पर, एक जीवित वसीयत स्थापित करने के लिए एक संपत्ति वकील की सहायता प्राप्त करना एक स्मार्ट विचार है।हालांकि, यहां एक सामान्य विचार दिया गया है कि आप एक बनाने के लिए क्या कदम उठाएंगे।

  1. आपको जिस प्रकार के जीवित ट्रस्ट की आवश्यकता है, उस पर निर्णय लें: प्रतिसंहरणीय या अपरिवर्तनीय।
  2. ट्रस्ट को उन संपत्तियों से फंड करें जिन्हें आपने इसके लिए चुना है।
  3. अपने लाभार्थियों और वितरण प्रतिशत को नामित करें।
  4. एक ट्रस्टी का नाम बताइए, जो आपके जाने के बाद आपके जीवित ट्रस्ट को संचालित करने के लिए सहमत हो गया है।
  5. लिविंग ट्रस्ट दस्तावेज़ को पूरा करें, अपने संपत्ति वकील के साथ इसकी समीक्षा करें, और नोटरी पब्लिक की उपस्थिति में इस पर हस्ताक्षर करें (एक भूमिका जो आपके संपत्ति वकील भी निभा सकती है)।
  6. मूल जीवित ट्रस्ट दस्तावेज़ को सुरक्षित रूप से संग्रहीत रखें, उदाहरण के लिए अपने बैंक में एक सुरक्षित जमा बॉक्स में (समय-समय पर सामग्री की जांच करें)। आपके संपत्ति वकील के पास शायद एक प्रति होगी।अपने ट्रस्टी को इसकी लोकेशन बताएं और जरूरत पड़ने पर इसे कैसे एक्सेस करें।

क्या लिविंग विल लिविंग ट्रस्ट के समान है?

नहीं।एक जीवित वसीयत एक व्यक्ति द्वारा लिखित एक निर्देश है जो किसी विश्वसनीय व्यक्ति को पावर ऑफ अटॉर्नी और अन्य अधिकार प्रदान करता है यदि वह व्यक्ति अक्षम हो जाता है या संवाद करने की क्षमता खो देता है।एक जीवित (या इंटरविवो) ट्रस्ट एक कानूनी इकाई (ट्रस्ट) की स्थापना करता है, जिसमें संपत्ति होती है जिसे किसी की मृत्यु के बाद लाभार्थियों को प्रोबेट के बिना वितरित किया जा सकता है।

एक लिविंग ट्रस्ट की लागत कितनी है?

एक जीवित ट्रस्ट की स्थापना के लिए आमतौर पर एक वकील की आवश्यकता होती है।उनकी दर के आधार पर, एक प्रतिसंहरणीय जीवित ट्रस्ट की लागत कई हज़ार डॉलर तक हो सकती है।अधिक जटिलता के कारण, एक अपरिवर्तनीय ट्रस्ट की लागत अधिक हो सकती है।ये लागत स्थान और कानूनी फर्म से कानूनी फर्म तक अलग-अलग होगी।

लिविंग ट्रस्ट के कुछ नुकसान क्या हैं?

ट्रस्टों के नुकसान, उनकी लागत के अलावा, इस पर निर्भर करेगा कि यह एक प्रतिसंहरणीय या अपरिवर्तनीय ट्रस्ट है - जिनमें से प्रत्येक अपने स्वयं के उद्देश्य को पूरा करता है।एक प्रतिसंहरणीय ट्रस्ट को कर अधिकारियों या लेनदारों से आश्रय नहीं दिया जाता है, जो संपत्ति की रक्षा के तरीके के रूप में इसकी उपयोगिता को सीमित करता है, जबकि एक अभी भी जीवित है।एक अपरिवर्तनीय ट्रस्ट में इसके अंदर रखी गई संपत्तियों के सभी स्वामित्व और नियंत्रण को जब्त करना शामिल है, साथ ही ट्रस्ट की स्थापना के बाद इसे कैसे निर्देशित किया जा सकता है, इसमें बहुत कम लचीलापन है।

तल - रेखा

एक जीवित ट्रस्ट संपत्ति वाले लोगों के लिए एक बहुत ही महत्वपूर्ण कानूनी व्यवस्था हो सकती है जिसे वे अपने जीवनकाल और उसके बाद भी नियंत्रित और संरक्षित करना चाहते हैं।आम तौर पर, यह उन लोगों को प्रदान करता है जो उन्हें स्थापित करते हैं और उन्हें निधि देते हैं, अनुदानकर्ता, जीवित रहते हुए अपनी संपत्ति को नियंत्रित करने और लाभ उठाने की शक्ति प्रदान करते हैं और निर्देश देते हैं कि एक बार उनके निधन के बाद उन्हें कैसे वितरित किया जाना चाहिए।

लिविंग ट्रस्ट आमतौर पर समय लेने वाली, महंगी प्रोबेट प्रक्रिया को दरकिनार कर देते हैं और लाभार्थियों को संपत्ति के सुचारू हस्तांतरण की सुविधा प्रदान करते हैं।