Fogyasztói érdek

Mi a fogyasztói érdeklődés?

A fogyasztói kamat a fogyasztói hitelszámlák után felszámított kamat, például személyi kölcsönök, autókölcsönök és hitelkártya-tartozások.A jelzáloghitel-kamatokkal és a diákhitel kamataival ellentétben a személyi kölcsönökből, hitelkártyákból és egyéb tartozásokból származó fogyasztói kamat le nem vonható adóköltség.

Kulcs elvitelek

  • A fogyasztói kamat a fogyasztói célú kölcsönök után felszámított kamat, például személyi kölcsönök, autókölcsönök és hitelkártya-tartozások.
  • Ez egyben a jövedelemadó-bevallás egyes kamataira felszámított kamat is.
  • A fogyasztói adósság lakáscélú hitelkerettel (HELOC) történő kifizetése többé nem vonható le az adóból.

A fogyasztói érdeklődés megértése

A Federal Reservet kormányzótanácsa nyomon követi a fogyasztói adósságállományt.A fogyasztói adósság a fogyasztható és nem értékelhető áruk vásárlása miatt felvett adósságból áll. A fogyasztói adósság leggyakoribb esetei a hitelkártya-tartozás, a fizetésnapi kölcsönök és egyéb fogyasztói finanszírozás. A rulírozó adósság folyamatos növekedése tapasztalható. a hitelkártyák bevezetése óta.2022 júliusában a Federal Reserve megállapította, hogy a fogyasztói adósság meghaladja a 4600 milliárd dollárt, ami rekordmagasság.Magasabb kamatok idején a túlzott fogyasztói adósság korlátozhatja a további fogyasztói kiadásokat.

Az 1986-os adóreform-törvény kibővítette a fogyasztói érdek fogalmát azzal, hogy visszavonta bizonyos típusú kamatjövedelemadó-bevallások levonhatóságát.A törvény, amely csak 1991-ben lépett hatályba, megszüntette a hitelkártya- és gépjárműhitel-tartozások kamatlevonását.Sértetlenül hagyta a lakástulajdonhoz, a felsőoktatáshoz és az üzleti befektetésekhez kapcsolódó kamat levonhatóságát.

A HELOC mint fogyasztói kamatadó menedék

A múltban sok fogyasztó használt lakáshitelt, hogy a hitelkártyákból vagy más típusú kiadásokból származó fogyasztói kamatokat levonható jelzáloghitel-kamatlá alakítsák át.Azáltal, hogy a fogyasztói adósságot lakáshitel-kerettel (HELOC) fizették ki, ezek a lakástulajdonosok le tudták vonni hitelkártya-tartozásuk egy részét.A 2017-es adócsökkentési és foglalkoztatási törvény azonban 2026-ra megszüntette ezt a gyakorlatot.A törvény előírja, hogy a HELOC kamata csak akkor vonható le, ha közvetlenül lakásvásárláshoz vagy építkezéshez kapcsolódik.

Fogyasztói kamatdíjak korokon át

A fogyasztói érdeklődés egészen a Kr. e. 18. századig nyúlik vissza. Babilonban, amikor Hammurapi törvénykönyve 20%-os felső határt vezetett be a személyi kölcsön kamatára.A fogyasztási hitelek bizonyítékai az ókori történelemben a sötét középkorig folytatódnak, amikor is a Római Birodalom összeomlása gazdasági stagnáláshoz vezetett, és a katolikus egyház betiltotta az uzsorát, a kamatszedést.A tőke és a hitel alapvető szerepet játszott a kutatás korszakának finanszírozásában, és VIII. Henrik angol király 1545-ben megállapította az első 10%-os nemzeti kamatlábat.

A 20. század elején és közepén fellendült a fogyasztói hitelezés az Egyesült Államokban.A hitelezés növekedését a General Motors Acceptance Corporation által kínált korai autóhitelek inspirálták.A gyártó által szponzorált hitel sikere arra késztette a többi vállalatot, hogy hitelt nyújtsanak a háztartási gépek, bútorok és elektronikai cikkek vásárlóinak.A vállalatok már 1920-ban kiállították az első üzlethelyi hitelszámlákat töltőtáblákkal, amelyeket a fogyasztók felhasználhattak termékeik megvásárlására.1950-ben a Diners' Club kiadta az első univerzális hitelkártyát, amelyet 1958-ban követett az American Express.A hitelinformációs ügynökségek ekkoriban jöttek létre, hogy a hitelezők rendelkezésére bocsátsák a fogyasztók fogyasztói hiteltörténetét, lehetővé téve számukra a kockázatkezelést és a megalapozottabb hitelezési döntéseket.