Megbízó

Mi az a vagyonkezelő?

A megbízott kifejezés olyan entitásra utal, amely bizalmat hoz létre és nyit meg.A megbízott lehet magánszemély, házaspár vagy akár szervezet is.A vagyonkezelők általában vagyonnal járulnak hozzá, hogy növeljék a bizalmat.Ezt úgy lehet megtenni, hogy pénzt, ajándékokat és eszközöket adományoznak más személyeknek.A vagyonkezelők általában ingatlantervezésük részeként alapítanak vagyonkezelőket.A vagyonkezelők ezt úgy teszik meg, hogy bizalmi kötelezettségüket egy harmadik fél vagyonkezelőre ruházzák át, aki a vagyont a vagyonkezelőben tartja a kedvezményezettek javára.

Kulcs elvitelek

  • A bizalmi személy olyan entitás, amely bizalmat hoz létre és nyit meg.
  • A megbízottak lehetnek magánszemélyek, házaspárok és szervezetek.
  • A vagyonkezelők a vagyonkezelőkkel együttműködve megvédik és elosztják vagyonukat, beleértve a pénzt és a tulajdont.
  • A megbízott átveszi a vagyonkezelői kötelezettséget egy vagyonkezelőtől.
  • A vagyonkezelőket adományozóknak vagy telepeseknek is nevezik.

A megbízók megértése

Az ingatlantervezés olyan pénzügyi szolgáltatás, amely lehetővé teszi az egyének és szervezetek számára, hogy megőrizzék, kezeljék és elosztsák vagyonukat betegség és/vagy haláleset esetén.Az ingatlantervezés során általában kiszolgált eszközök közé tartozik a pénz, ingatlanok, járművek, befektetések, személyes tulajdon (műalkotások, ékszerek és egyéb értékek), életbiztosítási kötvények és adósság.

A trösztet létrehozó entitást megbízónak nevezzük.Megbízónak vagy letelepedőnek is nevezik, ez a személy átadja a vagyonkezelői kötelezettséget egy másik személynek vagy cégnek.Ezt a pártot vagyonkezelőnek nevezik.Mindkét fél találkozik, hogy meghatározzák a tröszt létrehozását és részleteit.

A trösztök olyan jogi személyek, amelyek célja valaki vagyonának megtartása és védelme.Mint ilyenek, egyfajta jogi védelmet nyújtanak minden olyan vagyon számára, amelyet a vagyonkezelő a legközelebbi hozzátartozójának vagy más entitásoknak szeretne adományozni.A vagyonkezelők tetszőleges számú vagyonkezelőt hozhatnak létre, beleértve:

  • Testamentáris tröszt: a megbízó végakarata és végrendeletével jön létre
  • Élő tröszt: akkor hoznak létre, amikor a vagyonkezelő még életben van, felhatalmazást adva a vagyonkezelőnek a kedvezményezett vagyonkezelésére
  • Vaktrösztök: a kedvezményezettek tudta nélkül jöttek létre
  • Jótékonysági tröszt: akkor hoznak létre, amikor a vagyonkezelő még életben van, azzal a kifejezett céllal, hogy a vagyont jótékonysági szervezeteknek osztsák szét, amikor meghalnak

A vagyonkezelők gyakran több okból is alapítanak tröszt.A trösztök lehetővé teszik az adók csökkentését és a kedvező adóeljárást halál esetén, a vagyon védelmét, a kisgyermekek pénzügyi stabilitását, a tőkenyereség-levonásokat és a vagyon családtagok közötti átruházását.

Különleges szempontok

A bizalmi kötelesség fogalma központi szerepet játszik a megbízott és a megbízott közötti kapcsolatban.A vagyonkezelő ezt a felelősséget a vagyonkezelőre ruházza át, amikor átadja vagyonát.A bizalmi vagyonkezelők törvényi felhatalmazással rendelkeznek arra, hogy vagyont vagyonkezelésben tartsanak egy másik személy javára, és kötelesek ezeket az eszközöket a másik személy javára kezelni, nem pedig saját nyeresége érdekében.

Magától értetődik, hogy a vagyonkezelőknek, nyugdíjkezelőknek, letétkezelőknek és befektetési tanácsadóknak tilos bármilyen csalárd tevékenységet vagy manipulatív magatartást folytatni a kedvezményezettekkel való együttműködés során.

Amikor a dolgok balul sülnek el

Míg a trösztök általában az örökösök javára jönnek létre, ezek a kapcsolatok megromolhatnak, és kihívást jelentő jogi és etikai helyzeteket teremthetnek.Ez nyilvánvaló volt a Rollins családi tröszt, a Rollins Inc. rovarirtó cég alapító családja körül indított 2010-es perben.

A család megbízottja, O.Wayne Rollins 1991-ben hunyt el.Kilenc unokája csaknem egy évtizeden át harcolt apjukkal és nagybátyjával – mindketten vagyonkezelőkkel – a bíróságon a bizalom kezeléséről.Az unokák azt állították, hogy apjuk és nagybátyjuk megsértették a bizalmi dokumentumokat, és több hatalmat ruháztak át magukra, ahelyett, hogy hűbéresként viselkedtek volna, és a vagyont egyenletesen osztották volna el az unokák között.A felek 2019-ben bizalmas megegyezésre jutottak.

Vannak más módok is arra, hogy a bizalmi helyzetek bonyolultabbá váljanak, mint ahogyan azt a megbízó szándékozik.A trösztön belüli befektetések alulteljesíthetnek, így a kedvezményezettek az általuk várt eszközök nélkül maradhatnak.Vagy a megbízók meggondolhatják magukat a bizalom elosztásával vagy vagyonkezelésével kapcsolatban, ami visszavonható bizalom esetén megtörténhet.

Rendkívül nehéz, ha nem lehetetlen megváltoztatni a visszavonhatatlan vagyonkezelőket, még akkor is, ha a megbízók megbánják döntéseiket.

Példa egy vagyonkezelőre

A Paycom Software nyilvános Értékpapír- és Tőzsdefelügyeletének (SEC) 2018. április 26-án benyújtott 3. űrlapja részletezi a vállalat bennfentesének, Bradley Scott Smithnek az értékpapírok tulajdonjogáról szóló nyilatkozatát.Smith a vállalat információs igazgatója (CIO).

Az űrlap megjegyzi, hogy Smith 2017. október 30-án a Bradley Scott Smith Revocable Trust-ban tartja értékpapírjait.Ez a bizalom előnyös Mr.Smith, a házastársa és a gyerekei.Mint ilyen, ő a fiók megbízottja.Házastársa megbízotttárs.