Apa itu Kepercayaan yang Hidup?

Apa itu Kepercayaan yang Hidup?

Perwalian hidup adalah pengaturan hukum yang ditetapkan oleh seorang individu (pemberi hibah) selama hidup mereka untuk melindungi aset mereka dan mengarahkan distribusi mereka setelah kematian pemberi hibah.

Ini adalah alat perencanaan warisan yang dapat membantu anggota keluarga dan penerima manfaat menghindari proses pengesahan hakim yang panjang, umum, rumit, dan terkadang mahal.

Perwalian hidup berbentuk dokumen hukum.Dokumen tersebut menjabarkan ketentuan perwalian dan aset yang diberikan oleh pemberi hibah kepadanya.Wali amanat ditunjuk oleh pemberi sebagai individu (atau badan) yang, pada titik tertentu, akan mengendalikan aset tersebut untuk kepentingan penerima manfaat.

Takeaways Kunci

  • Perwalian hidup adalah pengaturan hukum yang digunakan dalam perencanaan warisan dan didirikan oleh seseorang selama hidup mereka.
  • Ini menunjuk wali amanat dan memberikan arahan eksplisit untuk distribusi aset setelah kematian pemberi.
  • Wali amanat mengelola aset dalam perwalian sesuai dengan kepentingan terbaik penerima manfaat.
  • Perwalian hidup dapat dibatalkan atau tidak dapat dibatalkan, yang berbeda dalam hal perlakuan pajak dan fleksibilitas.
  • Individu mungkin lebih memilih kepercayaan yang hidup daripada surat wasiat karena kepercayaan yang hidup melewati proses pengesahan hakim.

Bagaimana Kepercayaan Hidup Bekerja

Perwalian yang hidup sangat penting karena memungkinkan wali amanat untuk mengelola aset dalam perwalian dan mentransfernya ke penerima manfaat setelah kematian pemberi hibah.

Mereka mulai dengan pembentukan instrumen kepercayaan selama masa pemberi hibah.Ini adalah dokumen hukum yang menjabarkan aturan dan ketentuan perwalian.Karena pentingnya dan potensi kompleksitasnya, mereka yang mengatur perwalian hidup sering bekerja dengan profesional perencanaan perumahan yang berpengalaman untuk memastikan pengaturan yang tepat.

Setelah perwalian hidup dibuat, pemberi memutuskan aset apa yang harus ada di dalamnya dan kemudian mentransfer judul aset tersebut ke perwalian.

Perwalian hidup dikelola oleh wali amanat yang biasanya memiliki tugas fidusia untuk mengelola perwalian dengan hati-hati dan demi kepentingan terbaik penerima perwalian.Penerima manfaat ditunjuk oleh pemberi ketika mereka menciptakan kepercayaan hidup.

Setelah kematian pemberi hibah, aset ini mengalir ke penerima manfaat sesuai dengan keinginan pemberi hibah yang dituangkan dalam perjanjian perwalian.

Perwalian hidup itu sendiri dapat disebut penerima manfaat dari aset tertentu yang jika tidak akan mengalir langsung ke penerima yang disebutkan (terlepas dari apa yang dinyatakan dalam surat wasiat).

Tidak seperti surat wasiat, kepercayaan yang hidup berlaku selama pemberi masih hidup.Perwalian tidak harus melalui surat wasiat untuk aset untuk mencapai penerima manfaat yang dimaksudkan ketika pemberi hibah atau menjadi tidak mampu.

Aset dalam Kepercayaan Hidup

Aset harus diserahkan ke perwalian hidup untuk dicakup oleh persyaratannya.Itu berarti mereka diberi judul ulang untuk menunjukkan kepemilikan oleh perwalian.

Jenis aset yang dapat ditugaskan untuk (atau mendanai) perwalian termasuk real estat (tanah, properti komersial, rumah), rekening keuangan, properti pribadi (seperti perhiasan, karya seni, barang antik), dan kepentingan bisnis.

Akun dan item keuangan tertentu dapat mencakup:

  • Sertifikat saham dan obligasi dan brankas
  • Rekening reksa dana, rekening pialang
  • Rekening pasar uang, sertifikat deposito
  • Giro dan tabungan, dan uang tunai
  • Uang yang terutang kepada Anda
  • Polis asuransi jiwa
  • Anuitas yang tidak memenuhi syarat

Anda tidak harus menempatkan 401 (k) atau IRA dalam kepercayaan hidup.Itu karena jika Anda mengubah judul (atau struktur kepemilikan), misalnya, rencana pensiun yang disponsori majikan Anda, IRS akan melihatnya sebagai penarikan awal.

Itu berarti Anda akan berutang pajak atas jumlah di akun Anda pada tahun saat penugasan dilakukan.Jika Anda kurang dari 591/2, Anda juga harus membayar penalti 10% untuk penarikan awal.

Jenis Perwalian Hidup

Dua jenis utama perwalian hidup adalah dapat dibatalkan dan tidak dapat dibatalkan.

Yg patut dibatalkan

Kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan adalah jenis kepercayaan hidup yang paling umum.Ini adalah kepercayaan di mana orang yang menciptakannya (pemberi) mempertahankan kendali atas aset yang ditempatkan di dalam kepercayaan.Pada saat pembentukan perwalian, pemberi hibah dapat menunjuk dirinya sebagai wali amanat.Mereka memiliki kekuatan untuk mengubah dan mengubah aturan kepercayaan kapan saja.Mereka bebas untuk mengganti penerima, mengubah wali, menghapus aset, atau menghentikan perwalian.

Perwalian hidup yang dapat dibatalkan sering digunakan untuk melindungi aset pemberi jika mereka sakit atau tidak dapat mengendalikannya.Dalam situasi ini, wali pengganti akan membuat keputusan untuk pemberi hibah.Perwalian hidup yang dapat dibatalkan sering kali menjadi tidak dapat ditarik kembali setelah kematian pencipta.

Pajak terutang atas aset dalam kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan masih dibayar oleh pemberi (selama hidup). Namun, tarif pajak tidak meningkat hanya karena aset ditempatkan dalam kepercayaan.

Tidak dapat dibatalkan

Dengan perwalian hidup yang tidak dapat dibatalkan, perwalian itu sendiri memiliki aset dan pemberi tidak dapat menunjuk dirinya sebagai wali amanat.Dengan demikian, pemberi hibah melepaskan hak kontrol tertentu atas kepercayaan.Wali amanat secara efektif menjadi pemilik yang sah.

Setelah perwalian hidup yang tidak dapat dibatalkan dibuat, penerima manfaat yang disebutkan ditetapkan dan pemberi tidak dapat berbuat banyak untuk mengubah perjanjian itu. Faktanya, ketentuan perwalian hanya dapat diubah dalam situasi tertentu dan spesifik.Perubahan tersebut bahkan mungkin memerlukan persetujuan dari pengadilan.Selain itu, Anda tidak akan pernah dapat mengambil kembali aset yang diberikan kepada perwalian hidup yang tidak dapat dibatalkan.

Ada manfaat memiliki kepercayaan hidup yang tidak dapat dibatalkan.Pertama, melindungi aset di dalamnya dari tuntutan hukum dan kreditur.Itu membuat mereka sangat berguna bagi para profesional yang mungkin rentan terhadap litigasi, seperti dokter atau pengacara.

Juga, pemberi dapat mengurangi harta kena pajak mereka karena kepercayaan, dan bukan mereka, yang memiliki aset.Selain itu, aset tidak diperhitungkan dalam hal kelayakan untuk program pemerintah seperti Medicare dan Medicaid.

Individu mungkin merasa berguna untuk memiliki kepercayaan dan kemauan yang hidup karena, sebagian besar, mereka melakukan fungsi yang berbeda.Selain itu, perwalian hidup mulai berlaku segera setelah dibuat dan berfungsi untuk melindungi aset yang dipegangnya saat seseorang masih hidup.Sebuah wasiat mulai berlaku ketika seseorang meninggal dunia.

Keuntungan dan Kerugian dari Perwalian Hidup

Perwalian hidup adalah alat perencanaan warisan yang kuat yang memungkinkan Anda untuk mempertahankan kendali atas aset Anda saat hidup dan membuat disposisi harta Anda menjadi masalah yang lebih mudah bagi keluarga Anda setelah kematian Anda.Seperti kebanyakan hal, meskipun memiliki kelebihan, ia juga memiliki beberapa kelemahan.

Keuntungan

  • Perwalian hidup menawarkan ketenangan pikiran kepada pemberi karena orang yang mereka cintai dapat menghindari proses pengesahan hakim ketika menyelesaikan warisan.
  • Pendistribusian harta setelah kematian dapat terjadi dengan lancar, cepat, dan tanpa biaya pengadilan.
  • Jika Anda menjadi tidak mampu dan tidak dapat mengelola sendiri aset perwalian, wali pengganti Anda (dan bukan pengadilan) akan mengelolanya atas nama Anda.
  • Meskipun Anda masih membayar pajak yang terkait dengan aset dalam perwalian hidup (yang dapat dibatalkan), tarif pajaknya tidak meningkat.
  • Perwalian hidup dapat menyimpan informasi yang berkaitan dengan harta milik Anda secara pribadi.
  • Mereka dapat melindungi real Anda dari kreditur dan tantangan hukum.

Kekurangan

  • Pemberi hibah kehilangan kepemilikan, dan kendali atas, aset yang ditempatkan dalam kepercayaan hidup yang tidak dapat dibatalkan.
  • Setiap aset yang dimiliki oleh pemberi hibah, seperti real estat, harus dialihkan dengan perubahan kepemilikan hak yang sah.
  • Transfer judul melibatkan biaya pengajuan untuk mendaftarkan perubahan judul.
  • Penciptaan kepercayaan hidup mungkin memerlukan bantuan pengacara real, yang juga membutuhkan biaya.
  • Biasanya, perwalian hidup tidak menawarkan keuntungan pajak (kecuali itu tidak dapat dibatalkan dan mengurangi ukuran harta kena pajak pemberi). Pajak akan terutang atas pendapatan yang dihasilkan oleh aset dan properti.

Kepercayaan Hidup vs.Akan

Kepercayaan Hidup

Perwalian hidup memungkinkan Anda untuk menyebutkan penerima manfaat dan menunjuk wali amanat untuk mengelola dan mendistribusikan aset perwalian setelah kematian Anda.Pada gilirannya, ini memungkinkan keluarga Anda untuk menghindari intrusi surat wasiat untuk properti yang didistribusikan oleh kepercayaan dan hal-hal lain yang terkait dengan harta Anda.

Beberapa individu mendirikan perwalian hidup hanya untuk menghindari pengesahan hakim.Namun, mereka bisa lebih rumit dan mahal untuk dibuat daripada surat wasiat.Juga, mereka membutuhkan notaris.

Perwalian yang hidup tidak dapat menunjuk pelaksana wasiat atau nama wali untuk anak-anak di bawah umur.Oleh karena itu, individu dengan perwalian hidup biasanya juga membuat surat wasiat.

Perwalian yang hidup segera berlaku, setelah dibuat dan ditandatangani, dan membuat Anda dapat mengelola, mengontrol, dan melindungi aset Anda sepanjang hidup Anda.Ini juga berarti bahwa kontrol ini, melalui instruksi Anda dalam dokumen perwalian hidup, akan melampaui kematian Anda hingga distribusi aset kepada penerima manfaat Anda.

Akan

Awill adalah dokumen hukum yang menyebutkan seorang pelaksana untuk melaksanakan keinginan Anda setelah Anda pergi.Ini mengarahkan bagaimana aset Anda harus didistribusikan oleh pelaksana.Ini juga menunjuk wali untuk anak-anak kecil dan termasuk instruksi untuk hal-hal lain, seperti pembayaran hutang dan pajak, pengampunan hutang, dan pengaturan pemakaman.

Penanganan surat wasiat, termasuk distribusi aset, melibatkan proses pengesahan hakim yang diawasi pengadilan.Surat pengesahan hakim diketahui membutuhkan banyak waktu dan berpotensi mahal.Terlebih lagi, hal-hal yang berkaitan dengan surat wasiat menjadi publik setelah pengadilan pengesahan hakim terlibat.

Surat wasiat bukanlah dokumen yang rumit untuk dibuat dan dengan demikian, lebih murah daripada kepercayaan yang hidup.Itu membutuhkan saksi untuk tanda tangan Anda tetapi tidak ada notaris.Ini berlaku setelah kematian atau ketidakmampuan.

Cara Membuat Kepercayaan yang Hidup

Biasanya, adalah ide yang cerdas untuk mendapatkan bantuan dari seorang pengacara real estate untuk membuat surat wasiat.Namun, berikut adalah gambaran umum tentang langkah-langkah yang akan Anda ambil untuk membuatnya.

  1. Tentukan jenis kepercayaan hidup yang Anda butuhkan: dapat dibatalkan atau tidak dapat dibatalkan.
  2. Danai perwalian dengan aset yang Anda pilih untuk itu.
  3. Tentukan penerima manfaat Anda dan persentase distribusinya.
  4. Sebutkan wali amanat yang telah setuju untuk mengelola kepercayaan hidup Anda setelah Anda pergi.
  5. Lengkapi dokumen perwalian hidup, tinjau dengan pengacara real Anda, dan tandatangani di hadapan notaris (peran yang mungkin dimainkan oleh pengacara real Anda).
  6. Simpan dokumen living trust asli dengan aman, misalnya di safe deposit box di bank Anda (periksa isinya secara berkala). Pengacara real Anda mungkin akan memiliki salinannya.Beri tahu wali amanat Anda lokasinya dan cara mengaksesnya bila perlu.

Apakah Kehendak Hidup Sama dengan Perwalian Hidup?

Tidak.Surat wasiat hidup adalah perintah yang ditulis oleh seseorang yang memberikan kuasa dan hak-hak lain kepada orang lain yang dapat dipercaya jika orang itu menjadi tidak mampu atau kehilangan kemampuan untuk berkomunikasi.Perwalian hidup (atau intervivos) membentuk badan hukum (perwalian), yang memegang aset yang dapat didistribusikan tanpa surat wasiat kepada penerima manfaat setelah kematian seseorang.

Berapa Biaya Kepercayaan Hidup?

Membangun kepercayaan yang hidup biasanya membutuhkan seorang pengacara.Bergantung pada tarifnya, perwalian hidup yang dapat dibatalkan dapat menelan biaya hingga beberapa ribu dolar.Karena kompleksitas yang lebih besar, kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan mungkin lebih mahal.Biaya ini akan bervariasi menurut lokasi dan dari firma hukum ke firma hukum.

Apakah Beberapa Kerugian dari Perwalian Hidup?

Kerugian dari perwalian, selain dari biayanya, akan tergantung pada apakah perwalian itu dapat dibatalkan atau tidak dapat dibatalkan—masing-masing memiliki tujuannya sendiri.Perwalian yang dapat dibatalkan tidak dilindungi dari otoritas pajak atau kreditur, yang membatasi kegunaannya sebagai cara untuk melindungi aset saat seseorang masih hidup.Kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan melibatkan kehilangan semua kepemilikan dan kendali atas aset yang ada di dalamnya, bersama dengan sedikit fleksibilitas dalam bagaimana kepercayaan dapat diarahkan setelah didirikan.

Garis bawah

Perwalian hidup dapat menjadi pengaturan hukum yang sangat penting bagi orang-orang dengan aset yang ingin mereka kendalikan dan lindungi selama hidup mereka dan seterusnya.Biasanya, ini memberi mereka yang mendirikan dan mendanai mereka, para pemberi, kekuatan untuk mengontrol dan mengambil manfaat dari aset mereka selama hidup dan mengarahkan bagaimana mereka harus didistribusikan setelah mereka meninggal.

Perwalian hidup biasanya melewati proses pengesahan hakim yang memakan waktu dan mahal dan memfasilitasi transfer aset yang lancar kepada penerima manfaat.