Minat Pengguna

Apakah Minat Pengguna?

Faedah pengguna ialah faedah yang dikenakan ke atas akaun kredit pengguna seperti pinjaman peribadi, pinjaman kereta dan hutang kad kredit.Tidak seperti faedah gadai janji dan beberapa faedah yang dikenakan ke atas pinjaman pelajar, faedah pengguna daripada pinjaman peribadi, kad kredit dan hutang lain ialah perbelanjaan cukai yang tidak boleh ditolak.

Pengambilan Utama

  • Faedah pengguna ialah faedah yang dikenakan ke atas pinjaman tertumpu kepada pengguna, seperti pinjaman peribadi, pinjaman kereta dan hutang kad kredit.
  • Ia juga dikenakan faedah ke atas jenis faedah tertentu ke atas penyata cukai pendapatan.
  • Pembayaran hutang pengguna dengan talian kredit ekuiti rumah (HELOC) tidak lagi boleh ditolak cukai.

Memahami Minat Pengguna

Lembaga Gabenor Federal Reservetrackhutang penggunasebagai hutang pusingan.Hutang pengguna terdiri daripada hutang yang ditabur akibat pembelian barangan yang boleh digunakan dan tidak dihargai. Contoh hutang pengguna yang paling biasa termasuk hutang kad kredit, pinjaman habis bulan dan lain-lain jenis pembiayaan pengguna. Terdapat pertumbuhan yang stabil dalam hutang pusingan sejak pengenalan kad kredit.Sehingga Julai 2022, Rizab Persekutuan mendapati hutang pengguna melebihi $4.6 trilion, satu rekod tertinggi.Semasa kadar faedah yang lebih tinggi, hutang pengguna yang berlebihan boleh mengehadkan perbelanjaan pengguna selanjutnya.

Akta Pembaharuan Cukai 1986 meluaskan takrifan kepentingan pengguna dengan membatalkan kebolehpotongan jenis pulangan cukai pendapatan tertentu.Akta itu, yang tidak berkuat kuasa sepenuhnya sehingga 1991, menghapuskan potongan faedah ke atas hutang kad kredit dan pinjaman automotif.Ia meninggalkan deduktibiliti faedah yang berkaitan dengan pemilikan rumah, pendidikan tinggi dan pelaburan perniagaan.

HELOCs sebagai Tempat Perlindungan Cukai Faedah Pengguna

Pada masa lalu, ramai pengguna menggunakan pinjaman ekuiti rumah sebagai cara untuk menukar faedah pengguna daripada kad kredit atau jenis perbelanjaan lain kepada faedah gadai janji yang boleh ditolak.Dengan membayar hutang pengguna dengan talian kredit ekuiti rumah (HELOC), pemilik rumah ini dapat memotong sebahagian daripada hutang kad kredit mereka.Walau bagaimanapun, Akta Pemotongan Cukai dan Pekerjaan 2017 telah menghapuskan amalan ini sehingga 2026.Akta tersebut memberi mandat bahawa faedah HELOC hanya boleh ditolak jika ia berkaitan secara langsung dengan pembelian atau pembinaan rumah.

Caj Faedah Pengguna Sepanjang Zaman

Minat pengguna bermula sejak abad ke-18 B.C. di Babylon, apabila Kod Hammurabi menetapkan had 20% ke atas faedah pinjaman peribadi.Bukti kredit pengguna berterusan melalui sejarah purba sehingga Zaman Gelap, apabila kejatuhan Empayar Rom membawa kepada genangan ekonomi, dan Gereja Katolik mengharamkan riba, mengenakan faedah.Modal dan kredit memainkan peranan penting dalam membiayai zaman penerokaan, dan Raja Henry VIII dari England menetapkan kadar faedah nasional pertama sebanyak 10% pada tahun 1545.

Kredit pengguna meningkat pesat di Amerika Syarikat pada awal dan pertengahan abad ke-20.Pertumbuhan pinjaman mendapat inspirasi daripada pinjaman automotif awal yang ditawarkan oleh General Motors Acceptance Corporation.Kejayaan kredit tajaan pengeluar tersebut menyebabkan syarikat lain memberikan kredit kepada pembeli perkakas rumah, perabot dan elektronik.Seawal tahun 1920, syarikat mengeluarkan akaun kredit kedai pertama dengan plat caj, yang boleh digunakan pengguna untuk membeli produk mereka.Pada tahun 1950, Diners' Club mengeluarkan kad kredit universal pertama, diikuti oleh American Express pada tahun 1958.Agensi pelaporan kredit muncul pada masa ini untuk menyediakan pemberi pinjaman dengan sejarah kredit pengguna pengguna bagi membolehkan mereka mengurus risiko dan membuat keputusan kredit yang lebih termaklum.