Apakah Amanah Hidup?

Apakah Amanah Hidup?

Amanah hidup ialah pengaturan undang-undang yang ditubuhkan oleh individu (pemberi hibah) semasa hayat mereka untuk melindungi aset mereka dan mengarahkan pengedarannya selepas kematian pemberi.

Ia adalah alat perancangan harta pusaka yang boleh membantu ahli keluarga dan benefisiari mengelakkan proses probet yang panjang, awam, kompleks, dan kadangkala mahal.

Amanah hidup berbentuk dokumen undang-undang.Dokumen itu membentangkan syarat amanah dan aset yang diberikan oleh pemberi kuasa kepadanya.Pemegang amanah ditetapkan oleh pemberi hibah sebagai individu (atau entiti) yang, pada satu ketika, akan mengawal aset tersebut untuk manfaat benefisiari.

Pengambilan Utama

  • Amanah hidup ialah pengaturan undang-undang yang digunakan dalam perancangan harta pusaka dan ditubuhkan oleh seseorang semasa hayat mereka.
  • Ia menetapkan pemegang amanah dan memberikan arahan yang jelas untuk pengagihan aset selepas kematian pemberi.
  • Pemegang amanah menguruskan aset dalam amanah mengikut kepentingan terbaik benefisiari.
  • Amanah hidup boleh sama ada boleh dibatalkan atau tidak boleh ditarik balik, yang berbeza dari segi layanan cukai dan fleksibiliti.
  • Individu mungkin lebih suka amanah hidup daripada wasiat kerana amanah hidup memintas proses probet.

Bagaimana Living Trust Berfungsi

Amanah hidup adalah penting kerana ia membenarkan pemegang amanah mengurus aset dalam amanah dan memindahkannya kepada benefisiari selepas kematian pemberi.

Mereka bermula dengan penubuhan instrumen amanah semasa hayat pemberi hibah.Ini adalah dokumen undang-undang yang membentangkan peraturan dan peruntukan amanah.Disebabkan kepentingan dan potensi kerumitan mereka, mereka yang mengatur amanah hidup sering bekerjasama dengan profesional perancangan harta tanah yang berpengalaman untuk memastikan persediaan yang betul.

Setelah amanah hidup diwujudkan, pemberi hibah memutuskan aset yang sepatutnya ada di dalamnya dan kemudian memindahkan tajuk aset tersebut kepada amanah.

Amanah hidup diuruskan oleh pemegang amanah yang biasanya mempunyai kewajipan fidusiari untuk menguruskan amanah secara berhemat dan demi kepentingan terbaik benefisiari amanah.Benefisiari ditetapkan oleh pemberi hibah apabila mereka mewujudkan amanah hidup.

Selepas kematian pemberi hibah, aset ini mengalir kepada benefisiari mengikut kehendak pemberi hibah seperti yang digariskan dalam perjanjian amanah.

Amanah hidup itu sendiri boleh dinamakan benefisiari aset tertentu yang sebaliknya akan mengalir terus kepada benefisiari yang dinamakan (tidak kira apa yang dinyatakan dalam wasiat).

Tidak seperti wasiat, amanah hidup berkuat kuasa semasa pemberi hibah masih hidup.Amanah tidak perlu melalui probet untuk aset sampai kepada benefisiari yang dimaksudkan apabila pemberi hibah atau menjadi tidak berupaya.

Aset dalam Amanah Hidup

Aset mesti diserahkan kepada amanah hidup untuk dilindungi oleh syaratnya.Ini bermakna mereka diberi hak semula untuk menunjukkan pemilikan oleh amanah.

Jenis aset yang boleh diberikan kepada (atau membiayai) amanah termasuk hartanah (tanah, harta komersil, rumah), akaun kewangan, harta peribadi (seperti barang kemas, karya seni, barangan antik) dan kepentingan perniagaan.

Akaun dan item kewangan tertentu boleh termasuk:

  • Sijil stok dan bon serta peti simpanan selamat
  • Akaun dana bersama, akaun broker
  • Akaun pasaran wang, sijil deposit
  • Memeriksa dan menyimpan akaun, dan wang tunai
  • Wang yang terhutang kepada anda
  • Polisi insurans hayat
  • Anuiti tidak berkelayakan

Anda tidak sepatutnya meletakkan 401(k) atau IRA dalam amanah hidup.Ini kerana jika anda menukar tajuk (atau struktur pemilikan), mis., pelan persaraan tajaan majikan anda, IRS akan melihatnya sebagai pengeluaran awal.

Ini bermakna anda akan berhutang cukai ke atas amaun dalam akaun anda pada tahun tugasan itu dilakukan.Jika anda kurang daripada 591/2, anda juga perlu membayar penalti 10% untuk pengeluaran awal.

Jenis Amanah Hidup

Dua jenis utama amanah hidup adalah boleh dibatalkan dan tidak boleh ditarik balik.

Boleh dibatalkan

Amanah hidup yang boleh dibatalkan ialah jenis amanah hidup yang paling biasa.Ia adalah amanah di mana orang yang menciptanya (pemberi) mengekalkan kawalan ke atas aset yang diletakkan dalam amanah.Pada penciptaan amanah, pemberi hibah boleh melantik dirinya sebagai pemegang amanah.Mereka mempunyai kuasa untuk menukar dan meminda peraturan amanah pada bila-bila masa.Mereka bebas untuk menukar benefisiari, menukar pemegang amanah, mengalih keluar aset atau menamatkan amanah.

Amanah sara hidup boleh dibatalkan sering digunakan untuk melindungi aset pemberi hibah sekiranya mereka sakit atau tidak dapat mengawalnya.Dalam keadaan ini, pemegang amanah pengganti akan membuat keputusan untuk pemberi hibah.Amanah hidup yang boleh dibatalkan sering menjadi tidak boleh ditarik balik selepas kematian pencipta.

Cukai yang terhutang ke atas aset dalam amanah yang boleh dibatalkan hidup masih dibayar oleh pemberi hibah (semasa hidup). Walau bagaimanapun, kadar cukai tidak meningkat hanya kerana aset diletakkan dalam amanah.

Tidak boleh ditarik balik

Dengan amanah hidup yang tidak boleh ditarik balik, amanah itu sendiri memiliki aset dan pemberi hibah tidak boleh menetapkan dirinya sebagai pemegang amanah.Oleh itu, pemberi hibah melepaskan hak kawalan tertentu ke atas amanah.Pemegang amanah secara berkesan menjadi pemilik yang sah.

Sebaik sahaja amanah hidup yang tidak boleh ditarik balik diwujudkan, penerima yang dinamakan ditetapkan dan pemberi hibah boleh melakukan sedikit untuk meminda perjanjian itu. Malah, peruntukan amanah hanya boleh diubah dalam situasi tertentu yang tertentu.Perubahan sedemikian mungkin memerlukan kelulusan mahkamah.Di samping itu, anda tidak boleh mengambil balik aset yang diperuntukkan kepada amanah hidup yang tidak boleh ditarik balik.

Terdapat faedah untuk mempunyai amanah hidup yang tidak boleh ditarik balik.Pertama, ia melindungi aset di dalamnya daripada tindakan undang-undang dan pemiutang.Itu menjadikan mereka amat berguna kepada profesional yang mungkin terdedah kepada litigasi, seperti doktor atau peguam.

Juga, pemberi hibah boleh mengurangkan harta bercukai mereka kerana amanah, dan bukan mereka, memiliki aset tersebut.Di samping itu, aset tidak diambil kira jika berkenaan kelayakan untuk program kerajaan seperti Medicare dan Medicaid.

Individu mungkin mendapati ia berguna untuk mempunyai kedua-dua amanah dan wasiat yang hidup kerana, sebahagian besarnya, mereka melaksanakan fungsi yang berbeza.Selain itu, amanah hidup berkuat kuasa sebaik sahaja ia diwujudkan dan berfungsi untuk melindungi aset yang dipegangnya semasa seseorang itu hidup.Wasiat berkuat kuasa apabila seseorang meninggal dunia.

Kelebihan dan Kekurangan Amanah Hidup

Amanah hidup ialah alat perancangan harta pusaka yang berkuasa yang membolehkan anda mengekalkan kawalan ke atas aset anda semasa hidup dan menjadikan pelupusan harta pusaka anda lebih mudah untuk keluarga anda selepas kematian anda.Seperti kebanyakan perkara, walaupun ia mempunyai kelebihannya, ia mempunyai beberapa kelemahan juga.

Kelebihan

  • Amanah hidup menawarkan ketenangan fikiran kepada pemberi hibah kerana orang yang mereka sayangi boleh mengelakkan proses probet apabila menyelesaikan harta pusaka.
  • Pengagihan aset selepas kematian boleh berlaku dengan lancar, cepat, dan tanpa kos mahkamah.
  • Sekiranya anda menjadi hilang upaya dan tidak boleh menguruskan sendiri aset amanah, pemegang amanah pengganti anda (dan bukan mahkamah) akan menguruskannya bagi pihak anda.
  • Walaupun anda masih membayar cukai yang berkaitan dengan aset dalam amanah hidup (boleh dibatalkan), kadar cukai tidak meningkat.
  • Amanah hidup boleh merahsiakan maklumat berkaitan harta pusaka anda.
  • Mereka boleh melindungi harta pusaka anda daripada pemiutang dan cabaran undang-undang.

Keburukan

  • Pemberi hibah kehilangan pemilikan, dan kawalan ke atas, aset yang diletakkan dalam amanah hidup yang tidak boleh ditarik balik.
  • Mana-mana aset di mana pemberi kuasa memiliki hakmilik, seperti hartanah, mesti dipindahkan dengan perubahan hak milik hak milik yang sah.
  • Pemindahan hak milik melibatkan bayaran pemfailan untuk mendaftarkan perubahan hak milik.
  • Penciptaan amanah hidup mungkin memerlukan bantuan peguam harta tanah, yang juga mempunyai kos.
  • Biasanya, amanah hidup tidak menawarkan kelebihan cukai (melainkan ia tidak boleh ditarik balik dan mengurangkan saiz harta pusaka boleh cukai pemberi). Cukai akan terhutang ke atas pendapatan yang dijana oleh aset dan harta.

Amanah Hidup lwn.akan

Hidup Amanah

Amanah hidup membolehkan anda menamakan benefisiari dan melantik pemegang amanah untuk mengurus dan mengagihkan aset amanah selepas kematian anda.Seterusnya, ia membolehkan keluarga anda mengelakkan pencerobohan probet untuk harta yang diagihkan oleh amanah dan perkara lain yang berkaitan dengan harta pusaka anda.

Sesetengah individu menubuhkan amanah hidup semata-mata untuk mengelakkan probet.Walau bagaimanapun, ia boleh menjadi lebih rumit dan mahal untuk dibuat daripada wasiat.Juga, mereka memerlukan notari awam.

Amanah yang masih hidup tidak boleh menetapkan wasi untuk wasiat atau menamakan penjaga untuk kanak-kanak di bawah umur.Oleh itu, individu yang mempunyai amanah hidup biasanya membuat surat wasiat juga.

Amanah yang hidup berkuat kuasa serta-merta, setelah dibuat dan ditandatangani, dan menyebabkan anda dapat mengurus, mengawal dan melindungi aset anda sepanjang hayat anda.Ini juga bermakna bahawa kawalan ini, melalui arahan anda dalam dokumen amanah yang masih hidup, akan melangkaui kematian anda kepada pengagihan aset kepada benefisiari anda.

akan

Awillis dokumen undang-undang yang menamakan wasi untuk melaksanakan kehendak anda selepas anda tiada.Ia mengarahkan cara aset anda harus diagihkan oleh pelaksana.Ia juga menetapkan penjaga untuk kanak-kanak di bawah umur dan termasuk arahan untuk perkara lain, seperti pembayaran hutang dan cukai, pengampunan hutang, dan urusan pengebumian.

Pengendalian wasiat, termasuk pengagihan aset, melibatkan proses probet yang diawasi oleh mahkamah.Probet diketahui mengambil banyak masa dan berpotensi mahal.Lebih-lebih lagi, perkara yang berkaitan dengan wasiat menjadi umum setelah mahkamah probet terlibat.

Wasiat bukanlah dokumen yang rumit untuk dibuat dan oleh itu, adalah lebih murah daripada amanah hidup.Ia memerlukan saksi untuk tandatangan anda tetapi tiada notari awam.Ia berkuat kuasa apabila kematian atau hilang upaya.

Bagaimana Mewujudkan Amanah Hidup

Biasanya, adalah idea yang bijak untuk mendapatkan bantuan peguam harta pusaka untuk mewujudkan wasiat hidup.Walau bagaimanapun, berikut ialah idea umum tentang langkah yang akan anda ambil untuk menciptanya.

  1. Tentukan jenis amanah hidup yang anda perlukan: boleh dibatalkan atau tidak boleh ditarik balik.
  2. Membiayai amanah dengan aset yang telah anda pilih untuknya.
  3. Tentukan benefisiari anda dan peratusan pengagihan.
  4. Namakan pemegang amanah yang telah bersetuju untuk mentadbir amanah hidup anda selepas anda tiada.
  5. Lengkapkan dokumen amanah hidup, semak dengan peguam harta pusaka anda, dan tandatanganinya di hadapan notari awam (peranan yang mungkin dimainkan oleh peguam harta pusaka anda).
  6. Simpan dokumen amanah hidup asal disimpan dengan selamat, contohnya dalam peti deposit selamat di bank anda (semak kandungannya secara berkala). Peguam harta pusaka anda mungkin akan mempunyai salinan.Beritahu pemegang amanah anda lokasinya dan cara mengaksesnya apabila perlu.

Adakah Wasiat Hidup Sama dengan Amanah Hidup?

Tidak.Wasiat hidup ialah arahan yang ditulis oleh individu yang memberikan kuasa wakil dan hak lain kepada orang lain yang dipercayai jika individu itu menjadi tidak berupaya atau kehilangan keupayaan untuk berkomunikasi.Amanah hidup (atau intervivos) menubuhkan entiti sah (amanah), yang memegang aset yang boleh diagihkan tanpa probet kepada benefisiari selepas kematian seseorang.

Berapa Kos Amanah Hidup?

Mewujudkan amanah hidup biasanya memerlukan seorang peguam.Bergantung pada kadar mereka, amanah hidup boleh dibatalkan boleh menelan kos sehingga beberapa ribu dolar.Kerana kerumitan yang lebih besar, amanah yang tidak boleh ditarik balik mungkin lebih mahal.Kos ini berbeza mengikut lokasi dan dari firma guaman ke firma guaman.

Apakah Beberapa Kelemahan Amanah Hidup?

Kelemahan amanah, selain daripada kosnya, akan bergantung pada sama ada ia adalah amanah yang boleh dibatalkan atau tidak boleh ditarik balik—masing-masing mempunyai tujuan tersendiri.Amanah yang boleh dibatalkan tidak terlindung daripada pihak berkuasa cukai atau pemiutang, yang mengehadkan kegunaannya sebagai cara untuk melindungi aset semasa seseorang masih hidup.Amanah yang tidak boleh ditarik balik melibatkan kehilangan semua pemilikan dan kawalan aset yang diletakkan di dalamnya, bersama-sama dengan sedikit fleksibiliti dalam cara amanah itu boleh diarahkan selepas ia ditubuhkan.

Garisan bawah

Amanah yang hidup boleh menjadi pengaturan undang-undang yang sangat penting untuk orang yang mempunyai aset yang ingin mereka kawal dan dilindungi semasa hayat mereka dan seterusnya.Biasanya, ia memberi mereka yang menubuhkan dan membiayai mereka, pemberi, kuasa untuk mengawal dan mendapat manfaat daripada aset mereka semasa hidup dan mengarahkan bagaimana mereka harus diagihkan sebaik sahaja mereka meninggal dunia.

Amanah hidup biasanya memintas proses probet yang memakan masa dan mahal dan memudahkan pemindahan aset yang lancar kepada benefisiari.