Consumentenbelang

Wat is consumentenbelang?

Consumentenrente is rente die in rekening wordt gebracht op consumentenkredietrekeningen zoals persoonlijke leningen, autoleningen en creditcardschulden.In tegenstelling tot hypotheekrente en enige rente op studieleningen, is consumentenrente van persoonlijke leningen, creditcards en andere schulden een niet-aftrekbare belastingkost.

Belangrijkste leerpunten

  • Consumentenrente is rente die in rekening wordt gebracht op consumentgerichte leningen, zoals persoonlijke leningen, autoleningen en creditcardschulden.
  • Het is ook rente die in rekening wordt gebracht over bepaalde soorten rente op de aangiften inkomstenbelasting.
  • Betaling van consumentenschulden met een home equity-kredietlijn (HELOC) is niet langer fiscaal aftrekbaar.

Consumentenbelangen begrijpen

De Raad van Gouverneurs van de Federal Reserve volgt consumentenschulden als doorlopende schulden.Consumentenschuld bestaat uit schulden die zijn ontstaan ​​als gevolg van de aankoop van consumptiegoederen die niet op prijs worden gesteld. De meest voorkomende gevallen van consumentenschuld zijn creditcardschulden, flitskredieten en andere vormen van consumentenfinanciering. Er is een gestage groei van doorlopende schulden. sinds de introductie van creditcards.Vanaf juli 2022 constateerde de Federal Reserve dat de consumentenschuld meer dan $ 4,6 biljoen bedroeg, een recordhoogte.In tijden van hogere rentetarieven kunnen buitensporige consumentenschulden verdere consumentenbestedingen beperken.

De Tax Reform Act van 1986 verruimde de definitie van consumentenrente door de aftrekbaarheid van bepaalde soorten rente op de inkomstenbelasting in te trekken.De wet, die pas in 1991 volledig van kracht werd, elimineerde renteaftrek op creditcard- en autoleningen.Het liet de aftrekbaarheid van rente in verband met eigenwoningbezit, hoger onderwijs en bedrijfsinvesteringen intact.

HELOC's als belastingopvang voor consumentenbelangen

In het verleden gebruikten veel consumenten hypotheken als een middel om de consumentenrente van creditcards of andere soorten uitgaven om te zetten in aftrekbare hypotheekrente.Door consumentenschuld af te betalen met een kredietlijn voor eigen vermogen (HELOC), konden deze huiseigenaren een deel van hun creditcardschuld aftrekken.De Tax Cuts and Jobs Act van 2017 elimineerde deze praktijk echter tot 2026.De wet schrijft voor dat HELOC-rente alleen aftrekbaar is als deze rechtstreeks verband houdt met de aankoop of bouw van een huis.

Consumentenrentelasten door de eeuwen heen

De belangstelling van de consument gaat terug tot de 18e eeuw voor Christus. in Babylon, toen Hammurabi's Code een maximum van 20% op persoonlijke leningrente instelde.Het bewijs van consumentenkrediet gaat door in de oude geschiedenis tot de Middeleeuwen, toen de ineenstorting van het Romeinse Rijk leidde tot economische stagnatie en de katholieke kerk woeker, het vragen van rente, verbood.Kapitaal en krediet speelden een essentiële rol bij de financiering van het exploratietijdperk, en koning Hendrik VIII van Engeland stelde in 1545 de eerste nationale rente van 10% in.

In het begin en midden van de 20e eeuw nam het consumentenkrediet in de Verenigde Staten een hoge vlucht.De groei van de kredietverlening werd geïnspireerd door vroege autoleningen aangeboden door General Motors Acceptance Corporation.Het succes van dergelijke door de fabrikant gesponsorde kredieten bracht andere bedrijven ertoe krediet te verlenen aan kopers van huishoudelijke apparaten, meubels en elektronica.Reeds in 1920 gaven bedrijven de eerste winkelkredietrekeningen uit met laadborden, waarmee consumenten hun producten konden kopen.In 1950 bracht Diners' Club de eerste universele creditcard uit, gevolgd door American Express in 1958.Kredietinformatiebureaus kwamen op dit moment op om kredietverstrekkers te voorzien van consumentenkredietgeschiedenissen van consumenten om hen in staat te stellen risico's te beheren en beter geïnformeerde kredietbeslissingen te nemen.