Szybka nawigacja
Social Security to program świadczeń rządu USA ustanowiony w 1935 roku.Podczas gdy Ubezpieczenia Społeczne wypłacają składki na ubezpieczenie od dochodów z tytułu niezdolności do pracy, najczęściej wiąże się to z comiesięcznymi świadczeniami emerytalnymi wypłacanymi aż do śmierci.
System Ubezpieczeń Społecznych jest finansowany z podatków od wynagrodzeń.Federalna ustawa o składkach na ubezpieczenie (FICA) nakłada 12,4% opłaty od zarobków pracowników, z zastrzeżeniem rocznego limitu zarobków ustalonego na 147 000 USD w 2022 r.Pracodawca płaci 6,2%, pracownik 6,2%, a pracujący na własny rachunek 12,4%.
Kluczowe dania na wynos
- Podatki od wynagrodzeń finansują system ubezpieczeń społecznych, a pracodawcy i pracownicy płacą po 6,2% od uzyskanych dochodów do rocznego limitu ustalonego na 147 000 USD w 2022 r.
- Uprawnienie do ubezpieczenia społecznego jest określane na podstawie kwartałów ubezpieczenia lub kredytów, przy czym jeden kredyt przyznawany jest maksymalnie do czterech rocznie na pokrycie zarobków ustalonych na 1510 USD na rok 2022.
- Aby otrzymać świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, pracownik musi zgromadzić łącznie 40 punktów lub jeden kredyt na każdy rok po ukończeniu 21. roku życia.
- Formuła świadczeń uwzględnia średnie zarobki, indeksowane o inflację, z 35 lat, w których pracownik osiągnął największy dochód z tytułu zatrudnienia.
- Osoby urodzone w latach 1943-1954 mogą pobierać pełne świadczenia od 66 roku życia, przy czym wiek uprawniający stopniowo wzrasta do 67 lat dla osób urodzonych w 1960 roku lub później.
- Obniżone świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych są dostępne od 62. roku życia podczas oczekiwania na odebranie świadczeń po ukończeniu 67. roku życia i do 70. roku życia, zwiększając miesięczne wypłaty.
Wpływy z podatku od wynagrodzeń nie są odkładane na poczet ewentualnych korzyści dla podatnika wnoszącego wkład do systemu; zamiast tego są one łączone z dochodami z odsetek i wszelkimi rezerwami na wypłatę świadczeń tym, którzy już je otrzymują.Dwa fundusze powiernicze Ubezpieczeń Społecznych (jeden na świadczenia emerytalne, drugi na roszczenia z tytułu niezdolności do pracy) inwestują swoje rezerwy w specjalne emitowane amerykańskie rządowe papiery dłużne dostępne tylko dla tych funduszy, chociaż w przeszłości posiadały one amerykańskie notowane na giełdzie.Obligacje skarbowe.
Kredyty Ubezpieczeń Społecznych
Pracownicy nabywają uprawnienia do świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, płacąc z biegiem czasu do systemu.Aby się zakwalifikować, muszą zgromadzić jedną czwartą ubezpieczenia, zwaną również kredytem, za każdy rok kalendarzowy po ukończeniu 21 lat i najwcześniej z następujących:
- Rok przed ukończeniem 62. roku życia
- Rok przed śmiercią
- Rok przed niepełnosprawnością.
Kwartał ubezpieczenia to kwota zarobków pracownika lub dochodu z samozatrudnienia podlegająca opodatkowaniu podatkiem od wynagrodzeń na ubezpieczenie społeczne, indeksowana pod kątem inflacji, ustalona na 1510 USD na 2022 rok.Pracownicy mogą gromadzić do czterech czwartych ubezpieczenia (kredytów) w ciągu roku i potrzebują co najmniej sześciu czwartych ubezpieczenia w ciągu swojej kariery, aby kwalifikować się do świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, pod warunkiem, że uzyskali również jedną czwartą ubezpieczenia za każdy rok po osiągnięciu wieku 21 lat i przed prawem do zasiłku, jak wspomniano powyżej.Maksymalna liczba kwartałów ubezpieczenia potrzebnych do zakwalifikowania się to 40.
Jeśli planujesz opóźnić złożenie wniosku o świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, pamiętaj, aby przed ukończeniem 65 lat zarejestrować się osobno w Medicare.Niezastosowanie się do tego może opóźnić ubezpieczenie Medicare i w niektórych przypadkach zwiększyć jego koszt.
Obliczanie korzyści
Formuła obliczania świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych wykorzystuje średnie zarobki, indeksowane o inflację, z 35 lat, w których uzyskałeś największy dochód z tytułu zatrudnienia podlegającego opodatkowaniu od wynagrodzeń.Formuła na 2022 r. dla „kwoty ubezpieczenia podstawowego” lub miesięcznego świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych jest sumą:
- 90% pierwszych 1024 USD średnich indeksowanych miesięcznych zarobków z najlepszych 35 lat
- 32% średnich indeksowanych miesięcznych zarobków powyżej 1024 USD do 6172 USD
- 15% średnich miesięcznych zarobków powyżej 6172 USD.
Kwoty w dolarach tych przedziałów świadczeń, znane również jako „punkty załamania”, zmieniają się co roku, ponieważ są indeksowane pod kątem inflacji.Procenty dla każdego przedziału pozostają takie same z roku na rok.
Ponieważ osoby o niższych zarobkach przez całe życie otrzymują większą część tych zarobków w świadczeniach, formuła świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych jest uważana za progresywną, porównywalną w swoim skutkach do podatku progresywnego.Świadczenia rozpoczęte w pełnym wieku emerytalnym w 2022 r. zastąpiłyby aż 75% dochodów objętych ubezpieczeniem dla najsłabiej opłacanych pracowników i około 27% dla najlepiej zarabiających, według SSA.
Maksymalne świadczenie z Ubezpieczeń Społecznych dla pracownika przechodzącego na emeryturę w pełnym wieku emerytalnym wyniosło 3345 USD miesięcznie w 2022 r.
Kalkulatory na stronie Ubezpieczeń Społecznych mogą pomóc w ustaleniu, jakie będą Twoje świadczenia.Możesz złożyć wniosek do czterech miesięcy, zanim zaczniesz otrzymywać świadczenia.
Nawet jeśli nigdy nie opłacałeś składek na Ubezpieczenia Społeczne, nadal możesz kwalifikować się do otrzymywania świadczeń emerytalnych na podstawie historii zarobków współmałżonka – nawet jeśli jesteś rozwiedziony (jeśli twoje małżeństwo trwało co najmniej 10 lat) lub współmałżonek nie żyje.
Kwalifikowalność do ubezpieczenia społecznego
Stałe obniżone świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych są dostępne od 62 roku życia.Po przedłużeniu pełnego wieku emerytalnego w 1983 r. pracownicy mają prawo do pełnych świadczeń według następującego harmonogramu:
| Rok urodzenia | Pełny (normalny) wiek emerytalny |
| 1937 lub wcześniej | 65 |
| 1938 | 65 i 2 miesiące |
| 1939 | 65 i 4 miesiące |
| 1940 | 65 i 6 miesięcy |
| 1941 | 65 i 8 miesięcy |
| 1942 | 65 i 10 miesięcy |
| 1943-1954 | 66 |
| 1955 | 66 i 2 miesiące |
| 1956 | 66 i 4 miesiące |
| 1957 | 66 i 6 miesięcy |
| 1958 | 66 i 8 miesięcy |
| 1959 | 66 i 10 miesięcy |
| 1960 i później | 67 |
Zaplanuj swoją emeryturę
Według SSA, Ubezpieczenia Społeczne nigdy nie miały służyć jako jedyne źródło dochodu emeryta.SSA zauważa, że „przeciętnie ubezpieczenie społeczne zastąpi 40% rocznego dochodu przed emeryturą”.W międzyczasie możesz potrzebować nawet 80% swojego dochodu przed emeryturą, aby wygodnie przejść na emeryturę.
Najlepszym sposobem na osiągnięcie bezpiecznej emerytury jest wzięcie spraw w swoje ręce.Oznacza to upewnienie się, że skorzystasz z 401(k) lub podobnie korzystnego podatkowo planu emerytalnego, jeśli Twój pracodawca go oferuje, a także zainwestowanie w zwykły lub Roth IRA.
Kolejny sprytny powód, aby oszczędzać na emeryturę: w swoim raporcie z 2022 r. powiernicy Ubezpieczeń Społecznych przewidują, że fundusz powierniczy programu na świadczenia emerytalne, Fundusz Powierniczy Ubezpieczeń na Starość i Osób Ocalonych (OASI), uszczupli rezerwy w 2034 r., pozostawiając go zależnym od wpływów z podatków które pokryją 77% planowanych świadczeń powyżej tego punktu.
Dolna linia
Chociaż Ubezpieczenia Społeczne są dla wielu niezbędnym uzupełnieniem dochodu emerytalnego, jedno jest pewne: planowanie dodatkowych sposobów finansowania emerytury to dobry pomysł.Jeśli osiągniesz emeryturę i inne źródła dochodu, takie jak ubezpieczenie społeczne i plany o zdefiniowanej składce, udowodnisz, że zapewniasz wystarczający dochód, twoje osobiste oszczędności zwiększą się i będziesz miał więcej pieniędzy niż potrzebujesz.
Jeśli przejdziesz na emeryturę, a te inne źródła dochodu nie wystarczą, będziesz mógł również polegać na zbudowanym przez siebie zagnieżdżeniu.