Interesse do consumidor

O que é o interesse do consumidor?

Os juros do consumidor são os juros cobrados em contas de crédito ao consumidor, como empréstimos pessoais, empréstimos para automóveis e dívidas de cartão de crédito.Ao contrário dos juros de hipoteca e de alguns juros cobrados em empréstimos estudantis, os juros ao consumidor de empréstimos pessoais, cartões de crédito e outras dívidas são uma despesa fiscal não dedutível.

Principais conclusões

  • Os juros do consumidor são os juros cobrados em empréstimos focados no consumidor, como empréstimos pessoais, empréstimos para automóveis e dívidas de cartão de crédito.
  • Também são cobrados juros sobre certos tipos de juros nas declarações de imposto de renda.
  • O pagamento da dívida do consumidor com uma linha de crédito home equity (HELOC) não é mais dedutível.

Entendendo o interesse do consumidor

O Conselho de Governadores do Federal Reserve acompanha a dívida do consumidor como dívida rotativa.A dívida do consumidor consiste em dívidas contraídas como resultado da compra de bens que são consumíveis e não valorizam. Os casos mais comuns de dívida do consumidor incluem dívida de cartão de crédito, empréstimos do dia de pagamento e outros tipos de financiamento ao consumidor. desde a introdução dos cartões de crédito.Em julho de 2022, o Federal Reserve descobriu que a dívida do consumidor era superior a US$ 4,6 trilhões, um recorde.Em tempos de taxas de juros mais altas, o endividamento excessivo do consumidor pode limitar ainda mais os gastos do consumidor.

O Tax Reform Act de 1986 ampliou a definição de interesse do consumidor ao revogar a dedutibilidade de certos tipos de juros nas declarações de imposto de renda.A lei, que só entrou em vigor em 1991, eliminou as deduções de juros sobre cartões de crédito e dívidas de empréstimos automotivos.Deixou intacta a dedutibilidade dos juros associados à propriedade da casa própria, ao ensino superior e aos investimentos empresariais.

HELOCs como um abrigo fiscal de interesse do consumidor

No passado, muitos consumidores usavam empréstimos imobiliários como meio de converter os juros do consumidor de cartões de crédito ou outros tipos de gastos em juros hipotecários dedutíveis.Ao pagar a dívida do consumidor com uma linha de crédito de capital próprio (HELOC), esses proprietários puderam deduzir uma parte de sua dívida de cartão de crédito.No entanto, o Tax Cuts and Jobs Act de 2017 eliminou essa prática até 2026.A lei exige que os juros HELOC só sejam dedutíveis se estiverem diretamente relacionados à compra ou construção de uma casa.

Taxas de juros do consumidor através dos tempos

O interesse do consumidor remonta ao século XVIII a.C. na Babilônia, quando o Código de Hamurabi instituiu um teto de 20% sobre os juros de empréstimos pessoais.Evidências de crédito ao consumidor continuam através da história antiga até a Idade das Trevas, quando o colapso do Império Romano levou à estagnação econômica, e a Igreja Católica proibiu a usura, a cobrança de juros.O capital e o crédito desempenharam um papel essencial no financiamento da era da exploração, e o rei Henrique VIII da Inglaterra estabeleceu a primeira taxa de juros nacional de 10% em 1545.

O crédito ao consumidor cresceu nos Estados Unidos no início e meados do século 20.O crescimento dos empréstimos foi inspirado nos primeiros empréstimos automotivos oferecidos pela General Motors Acceptance Corporation.O sucesso desse crédito patrocinado por fabricantes levou outras empresas a conceder crédito a compradores de eletrodomésticos, móveis e eletrônicos.Já em 1920, as empresas emitiam as primeiras contas de crédito da loja com placas de cobrança, que os consumidores podiam usar para comprar seus produtos.Em 1950, o Diners' Club lançou o primeiro cartão de crédito universal, seguido pelo American Express em 1958.As agências de relatórios de crédito surgiram neste momento para fornecer aos credores históricos de crédito ao consumidor de consumidores para permitir que eles gerenciem riscos e tomem decisões de crédito mais informadas.