Interesul Consumatorului

Ce este interesul consumatorului?

Dobânda de consum este dobânda percepută pe conturile de credit de consum, cum ar fi împrumuturile personale, împrumuturile pentru automobile și datoria cu cardul de credit.Spre deosebire de dobânda ipotecară și unele dobânzi percepute pentru împrumuturile pentru studenți, dobânda de consum din împrumuturi personale, carduri de credit și alte datorii este o cheltuială fiscală nedeductibilă.

Recomandări cheie

  • Dobânda de consum este dobânda percepută pentru împrumuturile axate pe consumator, cum ar fi împrumuturile personale, împrumuturile pentru automobile și datoria cu cardul de credit.
  • Este, de asemenea, dobândă percepută pentru anumite tipuri de dobândă din declarațiile de impozit pe venit.
  • Plata datoriilor de consum cu o linie de credit pentru capital propriu (HELOC) nu mai este deductibilă fiscal.

Înțelegerea interesului consumatorului

Consiliul guvernatorilor Rezervei Federale urmărește datoria revolving datoria consumatorilor.Datoria de consum constă în datorii semănate ca urmare a achiziționării de bunuri care sunt consumabile și care nu sunt apreciate. Cele mai frecvente cazuri de datorie de consum includ datoria cu cardul de credit, împrumuturile de plată și alte tipuri de finanțare de consum. A existat o creștere constantă a datoriei revolving. de la introducerea cardurilor de credit.Începând cu iulie 2022, Rezerva Federală a constatat că datoria consumatorilor depășește 4,6 trilioane de dolari, un nivel record.În perioadele de rate ale dobânzilor mai mari, datoria excesivă a consumatorilor poate limita cheltuielile suplimentare ale consumatorilor.

Tax Reform Act din 1986 a extins definiția interesului consumatorului prin revocarea deductibilității anumitor tipuri de dobânzi în declarațiile de impozit pe venit.Actul, care nu a intrat pe deplin în vigoare până în 1991, a eliminat deducerile de dobândă la datoriile cardurilor de credit și împrumuturilor auto.A lăsat intactă deductibilitatea dobânzii asociată cu proprietatea asupra casei, studiile superioare și investițiile în afaceri.

HELOC-urile ca adăpost fiscal pentru interesul consumatorilor

În trecut, mulți consumatori foloseau împrumuturile cu capital propriu ca mijloc de a converti dobânda consumatorului din cardurile de credit sau alte tipuri de cheltuieli în dobândă ipotecară deductibilă.Prin achitarea datoriilor consumatorilor cu o linie de credit pentru capitalul propriu (HELOC), acești proprietari au putut deduce o parte din datoria de pe cardul de credit.Cu toate acestea, Tax Cuts and Jobs Act din 2017 a eliminat această practică până în 2026.Actul prevede ca dobânda HELOC să fie deductibilă numai dacă se referă direct la achiziția sau construcția unei locuințe.

Taxele de interes pentru consumatori de-a lungul veacurilor

Interesul consumatorilor datează încă din secolul al XVIII-lea î.Hr. în Babilon, când Codul lui Hammurabi a instituit un plafon de 20% la dobânda la împrumutul personal.Dovezile privind creditul de consum continuă de-a lungul istoriei antice până în Evul Întunecat, când prăbușirea Imperiului Roman a dus la stagnarea economică, iar Biserica Catolică a scos în afara legii cămăta, perceperea dobânzilor.Capitalul și creditul au jucat un rol esențial în finanțarea epocii explorării, iar regele Henric al VIII-lea al Angliei a stabilit prima dobândă națională de 10% în 1545.

Creditul de consum a crescut în Statele Unite la începutul și mijlocul secolului al XX-lea.Creșterea creditării s-a inspirat din împrumuturile anterioare pentru automobile oferite de General Motors Acceptance Corporation.Succesul unui astfel de credit sponsorizat de producători a determinat alte companii să acorde credite cumpărătorilor de electrocasnice, mobilier și electronice.Încă din 1920, companiile au emis primele conturi de credit de magazin cu plăci de taxare, pe care consumatorii le puteau folosi pentru a-și cumpăra produsele.În 1950, Diners' Club a lansat primul card de credit universal, urmat de American Express în 1958.Agențiile de raportare a creditelor au apărut în acest moment pentru a oferi creditorilor istoricul de credit al consumatorilor pentru a le permite acestora să gestioneze riscul și să ia decizii de credit mai informate.