Konsumentintresse

Vad är konsumentintresse?

Konsumentränta är ränta som debiteras på konsumentkreditkonton som personliga lån, billån och kreditkortsskulder.Till skillnad från bolåneränta och viss ränta som tas ut på studielån är konsumentränta från personliga lån, kreditkort och andra skulder en icke avdragsgill skattekostnad.

Nyckel takeaways

  • Konsumentränta är ränta som debiteras på konsumentinriktade lån, såsom personliga lån, billån och kreditkortsskulder.
  • Det tas också ut ränta på vissa typer av räntor på inkomstdeklarationer.
  • Betalning av konsumtionsskulder med en hemkapitalkredit (HELOC) är inte längre avdragsgill.

Förstå konsumenternas intresse

Styrelsen för Federal Reserves styrelse följer konsumentskulder som revolverar.Konsumentskulder består av skulder som sås till följd av köp av varor som är förbrukningsbara och som inte uppskattas. De vanligaste fallen av konsumentskulder inkluderar kreditkortsskulder, avlöningsdagslån och andra typer av konsumentfinansiering. Det har skett en stadig ökning av revolverande skulder. sedan introduktionen av kreditkort.Från och med juli 2022 fann Federal Reserve att konsumentskulden var över 4,6 biljoner dollar, en rekordhög nivå.Under tider med högre räntor kan alltför stora konsumtionsskulder begränsa ytterligare konsumtionsutgifter.

Tax Reform Act från 1986 vidgade definitionen av konsumentintresse genom att upphäva avdragsrätten för vissa typer av ränta på inkomstdeklarationer.Lagen, som inte fick full effekt förrän 1991, eliminerade ränteavdrag på kreditkorts- och billåneskulder.Det lämnade intakt avdragsrätten för räntor i samband med bostadsägande, högre utbildning och företagsinvesteringar.

HELOCs som ett skatteskydd för konsumenter

Tidigare använde många konsumenter bostadslån som ett sätt att konvertera konsumentränta från kreditkort eller andra typer av utgifter till avdragsgilla bolåneräntor.Genom att betala av konsumentskulder med en hemlånekredit (HELOC) kunde dessa husägare dra av en del av sin kreditkortsskuld.Men lagen om skattesänkningar och jobb från 2017 eliminerade denna praxis till och med 2026.Lagen föreskriver att HELOC-ränta endast är avdragsgill om den hänför sig direkt till ett bostadsköp eller byggnation.

Konsumenternas ränteavgifter genom tiderna

Konsumentintresset går tillbaka så långt tillbaka som på 1700-talet f.Kr. i Babylon, när Hammurabis lag införde ett 20%-tak på ränta på personliga lån.Bevis på konsumentkrediter fortsätter genom antikens historia fram till den mörka medeltiden, då det romerska imperiets kollaps ledde till ekonomisk stagnation och den katolska kyrkan förbjöd ocker, ränteuttag.Kapital och kredit spelade en viktig roll för att finansiera utforskningens tidsålder, och kung Henrik VIII av England fastställde den första nationella räntan på 10 % 1545.

Konsumentkrediterna blomstrade i USA i början och mitten av 1900-talet.Utlåningstillväxten fick inspiration från tidiga billån som erbjuds av General Motors Acceptance Corporation.Framgången med sådana tillverkaressponsrade krediter fick andra företag att ge kredit till köpare av hushållsapparater, möbler och elektronik.Redan 1920 utfärdade företag de första butikskreditkontona med laddningsskyltar, som konsumenterna kunde använda för att köpa sina produkter.1950 släppte Diners' Club det första universella kreditkortet, följt av American Express 1958.Kreditupplysningsbyråer dök upp vid denna tidpunkt för att förse långivare med konsumentkredithistorik för konsumenter för att göra det möjligt för dem att hantera risker och fatta mer välgrundade kreditbeslut.