Social trygghet: en introduktion

Social Security är ett förmånsprogram från den amerikanska regeringen som grundades 1935.Medan socialförsäkringen betalar ut invaliditetsinkomstförsäkringar, är det oftast förknippat med månatliga pensionsförmåner som betalas ut fram till döden.

Socialförsäkringssystemet finansieras med löneskatter.Federal Insurance Contributions Act (FICA) föreskriver en avgift på 12,4 % på anställdas inkomster, med förbehåll för ett årligt arbetsinkomsttak fastställt till 147 000 $ 2022.Arbetsgivaren betalar 6,2%, och den anställde betalar 6,2%, medan egenföretagare betalar 12,4%.

Nyckel takeaways

  • Löneskatter finansierar socialförsäkringssystemet, där arbetsgivare och anställda betalar 6,2 % vardera på förvärvsinkomster upp till ett årligt tak på 147 000 $ 2022.
  • Berättigande till social trygghet bestäms av fjärdedelar av täckning eller krediter, med en kredit tilldelad upp till högst fyra per år för täckta inkomster fastställda till $1 510 för 2022.
  • För att få socialförsäkringsförmåner måste en arbetare samla på sig totalt 40 poäng, eller en kredit för varje år efter att han fyllt 21 år.
  • Ersättningsformeln tar hänsyn till den genomsnittliga inkomsten, indexerad för inflation, under de 35 år då arbetaren tjänade mest arbetsinkomst.
  • De som är födda mellan 1943 och 1954 kan få fulla förmåner från 66 års ålder, och åldern för stödberättigande ökar gradvis till 67 för dem som är födda 1960 eller senare.
  • Sänkta socialförsäkringsförmåner är tillgängliga från 62 års ålder medan man väntar på att få ut förmånerna efter 67 års ålder och upp till 70 års ålder ökar de månatliga utbetalningarna.

Löneskatteintäkterna sätts inte åt sidan mot eventuella förmåner för den skattebetalare som bidrar till systemet; istället slås de samman med ränteintäkter och eventuella reserver för att betala förmåner till dem som redan får dem.De två socialförsäkringsfonderna (den ena för pensionsförmåner, den andra för invaliditetsanspråk) investerar sina reserver i särskilda emissioner av amerikanska statsskuldpapper som endast är tillgängliga för fonderna, även om de tidigare har haft börsnoterade U.S.A.Statsobligationer.

Socialförsäkringskrediter

Arbetstagare får rätt till sociala förmåner genom att betala in i systemet över tid.För att kvalificera sig måste de ackumulera en fjärdedel av täckningen, även känd som en kredit, för varje kalenderår efter att de fyllt 21 och det tidigaste av följande:

  • Året innan de fyller 62 år
  • Året innan de dör
  • Året innan de blir handikappade.

Kvartalet av täckning är ett belopp för anställdas inkomster eller inkomst av egenföretagare som är föremål för socialförsäkringslöneskatter som är indexerade för inflation, fastställd till 1 510 $ för 2022.Arbetstagare kan samla upp till fyra fjärdedelar av täckning (krediter) på ett år och behöver minst sex fjärdedelar av täckning under sina karriärer för att kvalificera sig för socialförsäkringsförmåner, förutsatt att de också har tjänat en fjärdedel av täckningen för varje år efter åldern av 21 och före bidragsberättigande, som noterats ovan.Det maximala antalet fjärdedelar av täckning som krävs för att kvalificera sig är 40.

Om du planerar att skjuta upp ansökningen om socialförsäkringsförmåner, se till att registrera dig separat för Medicare före 65 års ålder.Om du inte gör det kan Medicare-täckningen försenas och i vissa fall öka kostnaderna.

Beräkna fördelar

Formeln för beräkning av socialförsäkringsförmåner använder din genomsnittliga inkomst, indexerad för inflation, från de 35 år då du tjänade mest arbetsinkomst som omfattas av löneskatt.Formeln för 2022 för det "primära försäkringsbeloppet" eller den månatliga socialförsäkringsförmånen är summan av:

  • 90 % av de första $1 024 i genomsnittliga indexerade månadsinkomster från de bästa 35 åren
  • 32 % av den genomsnittliga indexerade månadsinkomsten över 1 024 USD upp till 6 172 USD
  • 15 % av den genomsnittliga månadsinkomsten över 6 172 USD.

Dollarbeloppen för dessa förmånsklasser, även kända som "böjpunkter", ändras årligen eftersom de indexeras för inflation.Procentsatserna för varje parentes förblir desamma från år till år.

Eftersom de med lägre livstidsinkomster får en större andel av dessa inkomster i förmåner, anses socialförsäkringsförmånernas formel vara progressiv, jämförbar i sin effekt med en progressiv skatt.Förmåner som startade vid full pensionsålder 2022 skulle ersätta så mycket som 75 % av den täckta inkomsten för de lägst betalda arbetarna och cirka 27 % för de högst inkomsttagarna, enligt SSA.

Den maximala socialförsäkringsförmånen för en arbetare som går i pension vid full pensionsålder var 3 345 USD per månad 2022.

Miniräknare på socialförsäkringens webbplats kan hjälpa dig att räkna ut vad din förmån kommer att bli.Du kan ansöka upp till fyra månader innan du vill börja få förmåner.

Även om du aldrig bidragit till socialförsäkringen, kan du fortfarande vara berättigad att få pensionsförmåner baserat på din makes intjänandehistorik – även om du är skild (om ditt äktenskap varade i minst 10 år), eller om din make är avliden.

Socialförsäkringsberättigande

Permanent reducerade socialförsäkringsförmåner är tillgängliga från 62 års ålder.Efter förlängningen av den fulla pensionsåldern 1983, kvalificerar arbetstagare till fulla förmåner enligt följande schema:

Födelseår Full (normal) pensionsålder
1937 eller tidigare 65
1938 65 och 2 månader
1939 65 och 4 månader
1940 65 och 6 månader
1941 65 och 8 månader
1942 65 och 10 månader
1943-1954 66
1955 66 och 2 månader
1956 66 och 4 månader
1957 66 och 6 månader
1958 66 och 8 månader
1959 66 och 10 månader
1960 och senare 67

Planera för din pension

Enligt SSA var social trygghet aldrig utformad för att fungera som den enda källan till en pensionärs inkomst.SSA noterar att "i genomsnitt kommer socialförsäkringen att ersätta 40% av din årliga förtidspensionering."Under tiden kan du behöva så mycket som 80 % av din inkomst före pensionering för att gå i pension bekvämt.

Det bästa sättet att uppnå en trygg pension är att ta saken i egna händer.Detta innebär att se till att dra nytta av en 401(k) eller en liknande skattefördelaktig pensionsplan, om din arbetsgivare erbjuder en, samt att investera i en vanlig eller Roth IRA.

En annan smart anledning att spara till din pension: I sin rapport för 2022 projicerar socialförsäkringsförvaltare att programmets fond för pensionsförmåner, Old-Age and Survivors Insurance (OASI) Trust Fund, kommer att tömma reserver 2034, vilket gör att den är beroende av skattekvitton. som kommer att täcka 77 % av planerade förmåner utöver den tidpunkten.

Poängen

Även om social trygghet är ett viktigt pensionsinkomsttillägg för många, är en sak säker: Det är en bra idé att planera för ytterligare sätt att finansiera din pension.Om du når pension och andra inkomstkällor, såsom socialförsäkring och avgiftsbestämda planer, visar sig ge tillräcklig inkomst, kommer dina personliga besparingar att lägga till mixen och du kommer att ha mer pengar än du behöver.

Om du går i pension och de andra inkomstkällorna inte räcker till, kommer du också att kunna lita på boet som du har byggt.