ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจคืออะไร?

การนำทางอย่างรวดเร็ว

มีความคิดโบราณที่คุณต้องใช้เงินเพื่อทำเงินศาสตราจารย์ด้านการเงินที่ยากจนของคุณพูดแบบนี้ขณะพยายามจะบอกคุณว่าการกู้ยืมเงินจากธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากนั้นฉลาดแค่ไหน (หมายเหตุ: อย่าทำเช่นนี้) แต่เช่นเดียวกับความคิดโบราณทั้งหมด มันมีพื้นฐานอยู่บ้างปรากฏว่าไม่มีอิสระในการดำเนินธุรกิจหากคุณมีธุรกิจ คุณจะมีค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

แล้วค่าใช้จ่ายทางธุรกิจล่ะ?เป็นทุกอย่างเล็กน้อย: ค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้น, อุปกรณ์ที่คุณต้องซื้อหรือเช่า, เงินที่คุณใช้ในการทำธุรกิจ (เช่นสำนักงานหรือหน้าร้าน) และสิ่งเล็กน้อยอื่นๆ ที่คุณไม่เคย คงจะเคยคิดมาก่อนก่อนที่คุณจะออกไปสู่โลกแห่งธุรกิจที่ดุร้าย

เรามาพูดถึงพวกเขากันดีกว่า

ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจคืออะไร?

ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกิจของคุณในแต่ละวันในงบกำไรขาดทุน ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณจะถูกหักออกจากรายได้ของคุณที่เหลือคือรายได้สุทธิที่ต้องเสียภาษีของคุณ

ค่าใช้จ่าย "ธรรมดาและจำเป็น" เหล่านี้ (โดยสรุป: สิ่งที่คุณและคนอื่นๆ ในอุตสาหกรรมต้องใช้เงินเพื่อดำเนินธุรกิจของคุณ แต่ขอพูดตามตรง เพราะ IRS เป็นผู้กำหนดทุกอย่างจริงๆ) ที่ช่วยให้ธุรกิจของคุณดำเนินไปได้โดยสามารถหักจากภาษีของคุณได้

ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจพื้นฐานสามประเภท

เมื่อคุณรายงานค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเพื่อวัตถุประสงค์ในการหักเงิน IRS จะขอให้คุณจัดหมวดหมู่เป็นประเภทเหล่านี้:

ค่าใช้จ่ายคงที่

เช่นเดียวกับการจำนองคงที่ ต้นทุนธุรกิจคงที่จะเท่ากันหรือเกือบเท่ากันทุกครั้งที่คุณชำระเงินคิดว่าค่าเช่าบริการอินเทอร์เน็ตหรือค่าสมัครสมาชิก

ค่าใช้จ่ายผันแปร

ตามความหมายของชื่อ ค่าใช้จ่ายผันแปรจะแตกต่างกันไปในแต่ละเดือน และมักเป็นค่าใช้จ่ายที่ใหญ่ที่สุดของคุณค่าแรงเงินเดือนอาจพุ่งสูงขึ้นหากคุณใช้ฟรีแลนซ์หรือเสนอค่าล่วงเวลา และการเช่าอุปกรณ์มักแสดงเป็นค่าใช้จ่ายผันแปรเช่นกัน

ค่าใช้จ่ายประจำ

ค่าใช้จ่ายเป็นระยะคือค่าใช้จ่ายป๊อปอัปของคุณ เช่น การเปลี่ยนอุปกรณ์หรือค่าซ่อมแซมแต่สิ่งเหล่านี้อาจเป็นค่าใช้จ่ายที่ไม่บ่อยนักและไม่ใช่ค่าใช้จ่ายประจำปี เช่น ทะเบียนรถหรือการต่ออายุใบอนุญาตเพียงเพื่อที่พวกเขาจะได้ไม่จับผิดคุณ ให้มองย้อนกลับไปที่ค่าใช้จ่ายประจำงวดที่คุณรายงานในแต่ละปีเพื่อลองประเมินว่าคุณใช้จ่ายไปเท่าไรและคาดหวังอะไร

ตกลง นั่นคือประเภทของค่าใช้จ่าย—แต่คำถามที่ใหญ่กว่าที่เจ้าของธุรกิจส่วนใหญ่มีคือ “ฉันสามารถหักค่าใช้จ่ายใดได้บ้าง”

ตัวอย่างค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักลดหย่อนได้มีอะไรบ้าง?

หากค่าใช้จ่ายเป็นไปตามกฎ "ปกติและจำเป็น" ที่กำหนดโดย IRS โดยทั่วไปจะนำไปหักลดหย่อนภาษีได้แต่ค่าใช้จ่ายบางอย่าง เช่น ค่าอาหารและของขวัญเท่านั้นหักลดหย่อนได้บางส่วน

ต่อไปนี้คือค่าใช้จ่ายทางธุรกิจบางส่วนที่คุณสามารถหักออกจากภาษีได้ทั้งหมด:

เครื่องใช้สำนักงาน

นี่อาจเป็นอะไรก็ได้ตั้งแต่ปากกาโรลเลอร์บอล 20 แพ็คไปจนถึงแล็ปท็อปและการสมัครสมาชิกซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือน

เช่า

หากคุณจ่ายค่าเช่าอาคารที่ใช้สำหรับธุรกิจของคุณ (อาจเป็นสำนักงาน หน้าร้าน หรือคลังสินค้า) และไม่ใช่บ้านของคุณ คุณสามารถตัดค่าใช้จ่ายส่วนนี้ออกให้หมดได้อ่านต่อไปถ้าคุณทำงานจากที่บ้าน

ค่าประกัน

เมื่อจำเป็นต้องมีการประกันภัยประเภทใดประเภทหนึ่ง (ความรับผิดชอบ การทุจริตต่อหน้าที่ ฯลฯ) ในสายงานของคุณ อาจถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ "ธรรมดาและจำเป็น"

ค่าจ้างที่จ่ายให้กับพนักงาน

ค่าจ้างพนักงาน (รวมถึงผู้รับเหมาอิสระ) มักจะหักรายได้ของคุณออกไป ดังนั้นอย่าพลาดสิ่งนี้เป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่นำไปหักลดหย่อนได้

โครงการสวัสดิการพนักงาน

หากบริษัทของคุณเสนอโปรแกรมสวัสดิการพนักงาน เช่น สวัสดิการด้านสุขภาพและประกันสุขภาพ ค่าใช้จ่ายของโปรแกรมเหล่านั้นจะถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

อุปกรณ์ให้เช่า

ไม่ว่าจะเป็นหน้าจอขนาดใหญ่สำหรับการนำเสนองานหรือการฝึกซ้อมเพื่อให้ได้มาซึ่งข้อเท็จจริง หากจำเป็นสำหรับคุณในการทำธุรกิจ ก็เป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักลดหย่อนได้

ค่าธรรมเนียมธนาคาร

หากคุณกำลังชำระค่าธรรมเนียมบัตรเครดิต ค่าสมัครสำหรับซอฟต์แวร์ ณ จุดขาย หรือค่าธรรมเนียมธนาคารสำหรับบัญชีธุรกิจของคุณ ให้หักออก

ค่าใช้จ่ายทางบัญชี (รวมถึงการจัดเตรียมภาษี)

หากคุณไม่มีผู้ทำบัญชีในบัญชีเงินเดือน มีบางครั้งและสถานการณ์ที่ใหญ่พอและสำคัญพอสำหรับนักคำนวณตัวเลขแบบมืออาชีพเครื่องบดตัวเลขแบบมืออาชีพต้องเสียเงินค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

ค่าสาธารณูปโภค

ระบบไฟฟ้า อินเทอร์เน็ต น้ำ/ท่อระบายน้ำ และระบบโทรศัพท์เป็นสิ่งจำเป็นที่ไซต์งานของคุณ ซึ่งตัดให้เรียบร้อยและแห้งหากคุณทำงานจากโฮมออฟฟิศเป็นหลัก ไม่ควรพยายามตัดบิลค่าไฟฟ้าทั้งหมดเมื่อคุณมีไฟแสดงคริสต์มาสของ Clark Griswold และอ่างน้ำร้อนที่ให้พลังงานค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะนำไปหักลดหย่อนได้ก็ต่อเมื่อคุณใช้เป็นประจำและเพื่อวัตถุประสงค์ในการทำงานเท่านั้น

ค่าธรรมเนียมทางกฎหมาย

ค่าธรรมเนียมอัยการและศาลเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วหากค่าธรรมเนียมที่คุณต้องจ่ายนั้นเกี่ยวข้องโดยตรงกับธุรกิจของคุณ และจำเป็นสำหรับการดำเนินงานประจำวันอย่างต่อเนื่อง นั่นเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

ค่าสมาชิก (เช่น องค์กรวิชาชีพ)

การรักษาใบอนุญาตหรือการเป็นสมาชิกในองค์กรที่ช่วยให้คุณได้รับหน่วยกิตการศึกษาต่อเนื่องหรือความน่าเชื่อถือมากขึ้นในอุตสาหกรรมของคุณ—ซึ่งสามารถนำไปหักลดหย่อนได้

ค่าใช้จ่ายในการพิมพ์และถ่ายเอกสาร

เก็บใบเสร็จรับเงินของคุณจากร้านค้าในพื้นที่หรือบริการพิมพ์ออนไลน์หากคุณมีพนักงานที่เรียกเก็บเงินจากบัญชีบริษัทและต้องการแน่ใจว่าสามารถหักเงินได้ ให้กำหนดให้เป็นขั้นตอนการปฏิบัติงานมาตรฐานในการบันทึกใบแจ้งหนี้

ค่าการตลาดและค่าโฆษณา

พวกเขาเรียกมันว่า "สื่อที่ต้องชำระเงิน" เพราะคุณต้องจ่ายเงินเพื่อให้โฆษณาของคุณเป็นที่รู้จักบนโซเชียลมีเดียและหากคุณเปิดสปอตวิทยุหรือทีวี หรือนำพื้นที่โฆษณาในจดหมายท้องถิ่น ให้หักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจด้วย

ภาษีเงินเดือน

ภาษีเงินเดือนบางอย่าง เช่น ภาษีประกันสังคมและภาษี Medicare กำหนดให้นายจ้างต้องตรงกับจำนวนเงินที่หักจากค่าจ้างของพนักงานส่วนที่คุณจ่ายออกไปนั้นเป็นค่าใช้จ่ายที่หักได้

ดอกเบี้ยที่จ่าย

หากคุณได้นำเงินกู้ประเภทใด ๆ สำหรับธุรกิจของคุณออกไป คุณสามารถหักดอกเบี้ยส่วนนั้นเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้

โอเค เกี่ยวกับข้อสุดท้ายนี้: เราไม่แนะนำให้คุณสร้างหนี้เพื่อเริ่มหรือดำเนินธุรกิจของคุณหนี้เพิ่มความเสี่ยงของคุณอย่างทวีคูณและทำให้เกิดความเครียดแต่ถ้าคุณมีเงินกู้ธุรกิจอยู่แล้ว คุณสามารถและควรหักดอกเบี้ยจ่ายจากนั้นให้แน่ใจว่าคุณจ่ายออกไปที่ดูดนั้นและอย่ายืมอีกเลยตกลง?

ประเภทของสิ่งที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้?

ดังนั้น มีสองสิ่งที่คุณอาจพิจารณาว่าเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่คุณไม่สามารถหักได้จริงเมื่อถึงเวลาต้องเสียภาษีสิ่งของในหมวดนี้ได้แก่:

  • การบริจาคเพื่อรณรงค์ทางการเมืองหรือคณะกรรมการดำเนินการทางการเมือง
  • การเป็นสมาชิกชมรมโซเชียลหรือคันทรีคลับ (แม้ว่าคุณจะพาลูกค้าไปทานอาหารเย็นหรือออกรอบเป็นครั้งคราว)
  • สิ่งผิดกฎหมาย เช่น สินบนหรือเงินใต้โต๊ะ (ซึ่งแน่นอนว่าคุณจะไม่ทำอยู่แล้ว)
  • ของขวัญมูลค่ามากกว่า $25
  • ตั๋วชมการแข่งขันกีฬาหรือคอนเสิร์ต

สิ่งสำคัญคือต้องปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี เช่น ผู้ให้บริการท้องถิ่นที่ได้รับการรับรองด้านภาษี (ELP) ธุรกิจขนาดเล็กรายหนึ่งของเรา เพื่อช่วยคุณแยกแยะว่าค่าใช้จ่ายใดเป็นค่าใช้จ่ายที่เพียวสามารถประหยัดเงินและความยุ่งยากให้คุณได้มากมาย

ฉันสามารถหักค่าใช้จ่ายส่วนตัวได้หรือไม่?

คำตอบสั้น ๆ คือไม่แต่บ่อยครั้ง อย่างน้อยก็มีบางส่วนที่ทับซ้อนกันในธุรกิจและค่าใช้จ่ายส่วนตัวหากคุณขับรถของคุณเองในการทำธุรกิจ คุณสามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ (เพียงต้องแน่ใจว่าได้เก็บบันทึกระยะทางและค่าเชื้อเพลิงโดยละเอียด) รถยนต์เป็นหนึ่งในพื้นที่ส่วนบุคคล/ธุรกิจที่ทับซ้อนกันมากที่สุด—ปฏิบัติต่อผู้อื่นในลักษณะเดียวกัน: จดบันทึกและใบเสร็จ สังเกตว่าสิ่งเหล่านี้เกี่ยวข้องโดยตรงกับธุรกิจของคุณอย่างไร และหักเฉพาะส่วนที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจเท่านั้น

วิธีติดตามค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

เจ้าของธุรกิจที่ประสบความสำเร็จรู้ว่าเงินเข้าและออกมากแค่ไหนนั่นเป็นวิธีที่คุณรู้ได้ว่าธุรกิจของคุณมีกำไรหรือไม่ต่อไปนี้คือวิธีพื้นฐานในการเริ่มติดตามดูเงินสดของคุณ

ตั้งค่าบัญชีธนาคารแยกต่างหากสำหรับธุรกิจของคุณ

บางสิ่งที่ผู้ประกอบการจำนวนมากตกเป็นเหยื่อคือการผสมเงินส่วนตัวกับเงินธุรกิจแยกไว้ต่างหากเพื่อไม่ให้คุณประเมินค่าสูงไปว่าธุรกิจนำเข้ามามากน้อยเพียงใด หรือที่แย่กว่านั้นคือการกู้ยืมจากบัญชีส่วนตัวของคุณเพื่อจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจแจ้งให้ธนาคารของคุณทราบว่าบัญชีนี้มีไว้สำหรับธุรกิจ และคุณอาจได้รับสิทธิพิเศษ

เก็บไฟล์สำหรับใบเสร็จรับเงินและใบแจ้งหนี้

โฟลเดอร์มะนิลายังมีชีวิตอยู่!เก็บไว้หนึ่งใบสำหรับใบเสร็จรับเงินที่เป็นกระดาษและใบแจ้งหนี้ของคุณ และตั้งค่าโฟลเดอร์ดิจิทัลสำหรับใบเสร็จและการยืนยันการชำระเงินใดๆ ที่มาออนไลน์เลือกหนึ่งวันทุกเดือนเพื่อดำเนินการและจัดระเบียบตามวันที่หรือหมวดหมู่เพื่อไม่ให้ล้นหลามเมื่อถึงเวลาเสียภาษี

รับระบบสำหรับบันทึกค่าใช้จ่าย "ทับซ้อน" ของคุณ

หากคุณมีค่าใช้จ่ายร่วมกันระหว่างธุรกิจและการใช้งานส่วนตัว ให้ติดตามการใช้ธุรกิจของคุณไม่ว่าจะเป็นสมุดบันทึกแบบมีเส้นในรถของคุณ สเปรดชีตหรือแอป (แน่นอนว่ามีแอปอยู่ด้วย) นับว่านับไม่ถ้วนในการติดตามระยะทางหรือการใช้อินเทอร์เน็ตหลายชั่วโมงในแต่ละวันมากกว่าการคำนวณในหัวของคุณเมื่อสิ้นสัปดาห์ (หรือเดือน!).

จัดระเบียบระบบของคุณอย่างสม่ำเสมอ

แม้ว่าคุณจะมีระบบอยู่แล้ว แต่คุณก็มักจะพลาดใบเสร็จที่นี่หรือที่นั่นตั้งค่าการเตือนความจำรายเดือนหรือรายไตรมาสเพื่อดำเนินการและจัดระเบียบเพื่อดูว่ามีอะไรขาดหายไปหรืออาจซ้ำกันง่ายกว่ามากในการจัดการกับตั๋วเงินสองสามเดือนมากกว่าที่จะขุดผ่านมูลค่าหนึ่งปี

รับความช่วยเหลือเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายภาษีธุรกิจของคุณ

แน่นอนวิธีที่ดีที่สุดในการติดตามค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณคือการขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีธุรกิจขนาดเล็กภาษีธุรกิจขนาดเล็กที่ได้รับการรับรองจากผู้ให้บริการในท้องถิ่น (ELP) สามารถช่วยคุณได้ทุกอย่างตั้งแต่การทำบัญชีไปจนถึงการยื่นภาษีเมื่อถึงเวลานั้นของปีพวกเขาสามารถช่วยให้คุณติดตามการประมาณการภาษีรายไตรมาสของคุณได้ และหากมีการเปลี่ยนแปลงรหัสภาษี ผู้เชี่ยวชาญของคุณสามารถอยู่ที่นั่นเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ทำผิดพลาด

ค้นหาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณวันนี้!