Sosyal Güvenlik yardımları, birçok emekli Amerikalı için hayati bir gelir kaynağıdır.Bununla birlikte, herhangi bir gelirde olduğu gibi, federal hükümet Sosyal Güvenlik yardımlarını vergilendirebilir - ne kadar emeklinin gelirine bağlıdır.Genel olarak konuşursak, Amerika Birleşik Devletleri'nin çoğu yerindeki Sosyal Güvenlik alıcılarının ödemesi gereken tek şey budur.

Ancak, bu her zaman böyle değildir.Çoğu eyalet Sosyal Güvenlikten vergi almazken, 12 eyalette vergi alıyor.

İşte bilmeniz gerekenler.

Sosyal Güvenlik Yararlarına İlişkin Vergileri Anlamak

1983'ten beri, Sosyal Güvenlik ödemeleri federal hükümet tarafından vergilendirmeye tabidir.Bir kişinin yardımlarının ne kadarının vergilendirileceği, birleşik gelirlerine (düzeltilmiş brüt gelirlerinin (AGI) toplamı, vergiye tabi olmayan faizleri ve Sosyal Güvenlik yardımlarının yarısı olarak tanımlanır) ve dosyalama durumlarına bağlı olarak değişecektir.İç Gelir Servisi (IRS) hesaplamasının sonucundan bağımsız olarak, vergiye tabi tutar, toplam faydanın %85'ini aşamaz.

	Birleşik Gelir (Tek Dosya)	Birleşik Gelir (Evli Dosyalama Ortak)
%50	25.000–34.000 ABD Doları	32.000–44.000$
%85	34.000$+	44.000 $+

Kaynak: Sosyal Güvenlik Kurumu

Diğer emeklilik programlarından elde edilen gelir de federal gelir vergisine tabi olabilir.Örneğin emeklilik ödemeleri, bireyin (veya işvereninin) sözleşmeye ne kadar vergi sonrası dolar yatırdığına bağlı olarak ya tamamen vergilendirilebilir ya da kısmen vergilendirilebilir.

Eş Sosyal Güvenlik yardımları ve Sosyal Güvenlik maluliyet yardımları, federal gelir vergisine tabi olan miktarın (%85'e kadar) emeklinin toplam gelirine bağlı olması bakımından, birincil Sosyal Güvenlik programı ile aynı temel kuralları takip eder.Ancak ek güvenlik geliri vergilendirilmez.

ABD'de Sosyal Güvenlik yardımlarının hiç vergilendirilmeyeceği bir yer olup olmadığını merak edenler için cevap teknik olarak hayır.Sosyal Güvenlik geliri üzerinden herhangi bir vergi ödemekten kaçınmanın tek yolu, asgari gelir eşiğinin altında kalmak – örneğin, vergiden muaf Roth hesabından para çekme, nitelikli uzun ömürlü emeklilik sözleşmeleri (QLAC'ler) vb. kullanmak ve/veya emekliliği bir başkasına harcamaktır. son derece bütçe.Bu nedenle, çoğu insan muhtemelen Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergi ödemek zorunda kalacak ve bir düzine eyaletteki emekliler de bu yardımlar için ek bir devlet vergisi ödemek zorunda kalacak.

Devlete Göre Sosyal Güvenlik Yardımı Vergilendirmesi

ABD'deki 50 eyaletten 38'i ve Columbia Bölgesi, Sosyal Güvenlik yardımlarından vergi almaz.Bu sayıdan dokuz eyalet (Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Güney Dakota, Tennessee, Teksas, Washington ve Wyoming), Sosyal Güvenlik gelirleri de dahil olmak üzere eyalet gelir vergisi toplamaz.

Aşağıda, her bir eyaletin vergi politikasına ilişkin ayrıntılarla birlikte, federal verginin üzerine Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergi alan 12 eyaletin bir listesi bulunmaktadır.

• Colorado: Colorado'da alınan Sosyal Güvenlik geliri, eyaletin sabit oranı olan %4,55 oranında vergilendirilecektir.55 ila 64 yaş arasındaki emekliler, Sosyal Güvenlik ödemelerini de içeren emeklilik gelirlerinden 20.000 ABD Dolarına kadar kesinti yapabilirken, 65 yaş ve üstü olanlar 24.000 ABD Dolarına kadar düşebilir.Evli çiftler için her eş bu indirimden yararlanabilir.Colorado milletvekilleri tarafından Haziran 2021'de yürürlüğe giren vergi kanunu revizyonunun bir parçası olarak, 2022 vergi yılından başlayarak, sakinler federal olarak vergilendirilebilir tüm Sosyal Güvenlik yardımlarından düşebilecekler.
• Connecticut: Connecticut'ın Sosyal Güvenlik gelir vergisi oranı %3 ile %6,99 arasında değişmektedir.AGI ve dosyalama durumlarına bağlı olarak, emekliler yardım gelirlerinin çoğunu veya tamamını düşebilir.Spesifik olarak, yararlanıcılar, AGI'leri 75.000 ABD Dolarından (tek başvuru sahibi) veya 100.000 ABD Dolarından (ortak evlilik başvurusu) az ise, yardımları için hiçbir devlet vergisi ödemeyecektir. Bu eşiklerin üzerinde, Sosyal Güvenlik yardım ödemelerinin %75'i hala vergiden muaftır.
• Kansas: Kansas'ta, Sosyal Güvenlik yardımları, diğer tüm gelir biçimleriyle aynı oranda vergilendirilir ve vergi oranı %3,1 ila %5,7 arasında değişir.Bununla birlikte, AGI'si 75.000 ABD Dolarına kadar olan emekliler, dosyalama durumlarına bakılmaksızın Sosyal Güvenlik gelirleri üzerinden devlet vergileri ödemekten muaftır.
• Minnesota: Minnesota, bir emeklinin Sosyal Güvenlik yardımlarının ne kadarının vergilendirilmesi gerektiğini belirlemek için federal hükümetle aynı eşikleri kullanır. Ek olarak, yardımları üzerinden vergi borcu olanlar, kısmi bir kesinti sağlamak için Minnesota'nın Sosyal Güvenlik Çıkarmasından yararlanabilir.2021'de, tek başvuru sahipleri ve ortak başvuruda bulunan çiftler, Minnesota gelirlerinden federal olarak vergilendirilebilir faydalarından sırasıyla 4.130 ABD Doları ve 5.290 ABD Dolarına kadar muaf tutulabilir.Bu, daha yüksek bir gelir grubundaki sakinler için mevcut değildir.Sırasıyla en az 62.710 ABD Doları ve 80.270 ABD Doları tutarında AGI'lere müşterek olarak başvuran tek başvuru sahipleri ve çiftler yalnızca kısmi muafiyet için hak kazanırken, sırasıyla 83.360 ABD Doları ve 106.720 ABD Dolarının üzerinde gelire sahip olanlar uygun değildir.Minnesota'nın Sosyal Güvenlik gelir vergisi %5,35 ile %9,85 arasında değişmektedir.
• Missouri: Missouri'nin Sosyal Güvenlik gelir vergisi oranı %5,4'e kadar çıkabilse de, aralık da %0'a kadar düşmektedir.Sırasıyla 85.000 ABD Doları ve 100.000 ABD Doları'ndan daha düşük AGI'lerle 62 yaş ve üstü olan tek başvuru sahipleri ve ortak başvuruda bulunan çiftler, Sosyal Güvenlik yardımlarından tam olarak düşebileceklerdir.Daha yüksek gelir grubundakiler yine de kısmi bir kesintiye hak kazanabilirler.
• Montana: Montana'da, Sosyal Güvenlik gelir vergisi oranı 2021 vergi yılı için %1 ile %6,9 arasında değişmektedir ve en yüksek marjinal vergi oranı 2022'den itibaren %6,75'e düşürülmektedir.Federal vergide olduğu gibi, AGI'si 25.000 ABD Dolarından (tek başvuru sahibi) veya 32.000 ABD Doları'ndan (ortak evlilik başvurusu) daha düşük olan emekliler, Sosyal Güvenlik yardımları üzerinden vergiye tabi olmayacaktır.Bu, yüksek gelir dilimlerinde ikamet edenler için geçerli değildir.Montana, birinin borçlu olduğu tutarı hesaplamak için federal hükümetten farklı bir yöntem kullanır (eyalet vergi formu bir çalışma sayfası sağlar).
• Nebraska: Nebraska'nın Sosyal Güvenlik gelir vergisi oranı %2,46 ile %6,84 arasında değişmektedir.Tek başvuru sahipleri ve ortak başvuruda bulunan çiftler, AGI'leri sırasıyla 44.460 $ ve 59.960 $'dan az ise Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilmesinden muaftır.Ek olarak, Nebraska, 2021 vergi yılında başlayan yeni bir eyalet yasası uyarınca yardımların vergilendirilmesini aşamalı olarak kaldırıyor ve yararlanıcılar Sosyal Güvenlikleri üzerinden %5 vergi indirimi alıyor.İndirim, 2025 yılına kadar kademeli olarak %50'ye ulaşacak ve bu noktada eyalet milletvekilleri, faydalar üzerindeki verginin 2030 yılına kadar tamamen kaldırılıp kaldırılmayacağı konusunda oy kullanacak.
• New Mexico: New Mexico, Sosyal Güvenlik gelirini %1,7 ila %5,9 oranında vergilendirir.Montana gibi, New Mexico da düşük gelirli sakinleri muaf tutmak için federal hükümetle aynı eşikleri kullanır. Daha yüksek gelir dilimleri için Sosyal Güvenlik yardımları, vergi amaçlı diğer gelir biçimleriyle aynı kabul edilir.Bununla birlikte, sırasıyla 28.500 $ ve 51.000 $'a kadar AGI'lerle birlikte 65 yaş ve üstü başvuruda bulunan tek başvuru sahipleri ve çiftler, Sosyal Güvenlik ödemeleri de dahil olmak üzere 8.000 $'a kadar gelir düşebilir.
  
• Rhode Island: Rhode Island, Sosyal Güvenlik gelirini %3,75 ila %5,99 oranında vergilendirir.Bununla birlikte, devlet, tam emeklilik yaşına (yani, doğduğu yıla bağlı olarak 66-67 yaşında) olan ve 86.350 dolardan (tek başvuru) veya 107.950 dolardan (ortak evlilik başvurusu) daha düşük bir AGI kazanan emeklilerin vergi avantajlarından yararlanmayacaktır. ).
• Utah: %4.95 vergi oranıyla Utah, bir emeklinin Sosyal Güvenlik yardımlarının ne kadarının vergilendirilmesi gerektiğini belirlemek için federal hükümetle aynı formülü kullanan diğer tek eyalet olarak Minnesota'yı takip ediyor.Bununla birlikte, 2021 itibariyle, Utah vergilendirilebilir yardımlar için kısmi veya tam bir kredi sunmaktadır. Sırasıyla 30.000 ABD Doları ve 50.000 ABD Doları'ndan daha düşük AGI'lerle ortak başvuruda bulunan tek başvuru sahipleri ve çiftler, yardım gelirleri üzerinden tam bir vergi kredisi almaya hak kazanır.Daha yüksek gelir grubundakiler, yukarıda belirtilen gelir sınırlarının üzerindeki her bir dolar için 2,5 sent azalan kredi ile kısmi bir vergi indirimi alabilirler.
• Vermont: Vermont'ta, AGI'si 45.000 ABD Dolarına kadar olan tek başvuru sahipleri, Sosyal Güvenlik yardımlarının devlet vergilendirmesinden tam muafiyet için uygunken, 45.001 ila 54.999 ABD Doları arasında kazananlar yine de kısmi muafiyet için hak kazanırlar. Ortak başvuruda bulunan çiftler için, tam 60.000 $'a kadar AGI'ye sahip olanlar için muafiyet uygulanır ve 60.001 $ ile 69.999 $ arasında değişen gelirleri olanlar için aşamalı olarak kaldırılır.Sırasıyla en az 55.000 ABD Doları ve 70.000 ABD Doları kazanan müşterek başvuruda bulunan tek başvuru sahipleri ve çiftler için, yardımlar devlet oranında %3,35 ila %8,75 oranında tamamen vergilendirilir.
• Batı Virjinya: Batı Virjinya'nın Sosyal Güvenlik geliri üzerindeki vergi oranları %3 ile %6.5 arasında değişmektedir.Bununla birlikte, Batı Virginia, düşük gelirli sakinler için Sosyal Güvenlik yardımları üzerindeki devlet gelir vergilerini yavaş yavaş kaldırıyor.2021 vergi yılı için, tek başvuru sahipleri ve ortaklaşa başvuruda bulunan ve sırasıyla 50.000 ABD Doları ve 100.000 ABD Dolarına kadar kazanan çiftler, Sosyal Güvenlik yardımlarının %65'ini devlet gelirlerinden düşebilir.Bu, 2022'de %100'e yükseldi.AGI'leri bu eşiklerin üzerinde olan emekliler, federal modele göre vergilendirilmeye devam edecek.
  

Vergi Sosyal Güvenlik Faydaları Emekliler için Daha Kötü Devletler mi?

Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilebilir gelire dahil edilmesi, bir eyaleti emekli olmak için daha pahalı bir yer yapmaz.Missouri Ekonomik Araştırma ve Bilgi Merkezi'ne göre, 2021'in üçüncü çeyreği (Q3) itibariyle, vergi Sosyal Güvenlik yardımlarının yaşam maliyeti endeksi puanlarının oldukça yüksek olduğu eyaletlerden dördü, geri kalan sekiz eyalet en düşük iki -puan grupları.Özellikle Kansas, Mississippi'den sonra ABD'deki en düşük ikinci puana sahipti.

Sosyal Güvenlik vergisi almayan eyaletler doğal olarak yaşamak için vergi dostu yerler olmadığından, bunun tersi de doğrudur.Bir eyalet hükümeti potansiyel olarak vergilendirilebilir bir kaynaktan gelir elde etmediğinde, bunu genellikle diğer vergilendirme biçimleriyle telafi eder.

Örneğin, Teksas hiç bir eyalet gelir vergisi uygulamazken (böylece bir Sosyal Güvenlik gelir vergisini ortadan kaldırır), sigorta vergileri de dahil olmak üzere çeşitli diğer kaynaklardan gelen vergilere büyük ölçüde güvenir; karışık içecekler, tütün ürünleri ve jetonla çalışan makineler (yani, slot makineleri) üzerindeki günah vergileri; ve motor yakıt vergileri.

Arkansas, California, Louisiana ve New York gibi Sosyal Güvenlik gelirlerinden gelir elde etmeyen diğer eyaletler, ABD'deki en yüksek gelir ve/veya satış vergisi oranlarından bazılarına sahiptir.

Emeklilik için bir eyalet seçerken göz önünde bulundurulması gereken ek faktörler: Yaşam maliyeti önemli bir faktördür, ancak genel puan, hangi eyaletlerin aslında en uygun fiyatlı olduğu konusunda en net resmi çizmiyor.Örneğin, Connecticut, yaşamak için Sosyal Güvenlik vergisine sahip en pahalı eyalet ve ABD'de 43. en yüksek yaşam maliyeti puanına sahipken, konut maliyeti, genel olarak en pahalı 40. eyalet olan New Jersey'de özellikle daha pahalıdır. .

Bir kişi için uygun fiyatlı bir yer olabilecek bir yer, farklı finansal koşullara sahip biri için olmayabilir.Akılda tutulması gereken diğer önemli faktörler arasında suç oranları, iklim ve arkadaşlara ve aile üyelerine yakınlık sayılabilir.

Alt çizgi

Uzun süreli ikamete karar verirken düşük vergiler tek motive edici faktör olmasa da, bir sonraki vergi faturanız geldiğinde hazırlıksız yakalanmamak için yerel yönetimin hangi vergileri tahsil ettiğinin farkında olmalısınız.Sosyal Güvenlik geliri üzerindeki devlet vergileri, emeklilik gelirinizden önemli bir ısırık alabilir.Bunları empoze eden 12 eyaletten birinde emekli olmayı planlıyorsanız bütçenizi buna göre planlayın.Bununla birlikte, mali durumunuza en uygun olanı aldığınızdan emin olmak için, düşündüğünüz her yerde ödeyeceğiniz diğer masrafları ve vergileri de araştırdığınızdan emin olun.