Người tin cậy

Người tin cậy là gì?

Thuật ngữ người tin cậy đề cập đến một thực thể tạo ra và mở ra một sự tin tưởng.Người ủy thác có thể là một cá nhân, một cặp vợ chồng, hoặc thậm chí là một tổ chức.Những người tin tưởng thường đóng góp tài sản để thêm vào sự tin tưởng.Điều này có thể được thực hiện bằng cách quyên góp tiền, quà tặng và tài sản cho các cá nhân khác.Những người ủy thác thường thiết lập quỹ ủy thác như một phần của kế hoạch di sản của họ.Người ủy thác thực hiện điều này bằng cách chuyển nghĩa vụ ủy thác của họ cho người được ủy thác bên thứ ba, người duy trì tài sản trong ủy thác vì lợi ích của người thụ hưởng.

Bài học rút ra chính

  • Người ủy thác là một thực thể tạo ra và mở ra một ủy thác.
  • Người tin cậy có thể là các cá nhân, các cặp vợ chồng đã kết hôn và các tổ chức.
  • Người được ủy thác làm việc với người được ủy thác để bảo vệ và phân phối tài sản của họ, bao gồm cả tiền và tài sản.
  • Người được ủy thác đảm nhận nghĩa vụ ủy thác từ người ủy thác.
  • Người ủy thác cũng được gọi là người cấp hoặc người định cư.

Hiểu người tin cậy

Lập kế hoạch di sản là một dịch vụ tài chính cho phép các cá nhân và tổ chức bảo quản, quản lý và phân phối tài sản trong trường hợp ốm đau và / hoặc qua đời.Các tài sản thường được phục vụ trong việc lập kế hoạch di sản bao gồm tiền, tài sản, xe cộ, các khoản đầu tư, tài sản cá nhân (tác phẩm nghệ thuật, đồ trang sức và các vật có giá trị khác), hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và nợ.

Thực thể thiết lập sự tin cậy được gọi là người tin cậy.Còn được gọi là người cấp hoặc người định cư, cá nhân này giao trách nhiệm ủy thác cho một cá nhân hoặc công ty khác.Bên này được gọi là bên được ủy thác.Cả hai bên gặp nhau để xác định sự hình thành và các chi tiết của một quỹ tín thác.

Quỹ tín thác là các thực thể pháp lý được thiết kế để nắm giữ và bảo vệ tài sản của ai đó.Do đó, họ cung cấp một hình thức bảo vệ pháp lý cho bất kỳ tài sản nào mà người ủy thác muốn tặng cho người thân của họ hoặc các tổ chức khác.Người tin cậy có thể thiết lập bất kỳ số lượng quỹ tín thác nào, bao gồm:

  • Ủy thác theo di chúc: được thiết lập thông qua di chúc và di chúc cuối cùng của người ủy thác
  • Ủy thác còn sống: được thiết lập khi người được ủy thác vẫn còn sống, trao quyền cho người được ủy thác quản lý tài sản cho người thụ hưởng
  • Ủy thác mù quáng: được thiết lập mà người thụ hưởng không hề hay biết
  • Quỹ từ thiện: được thiết lập khi người ủy thác vẫn còn sống với mục đích rõ ràng là phân phối tài sản cho các tổ chức từ thiện khi họ qua đời

Người tin cậy thường thiết lập quỹ tín thác vì một số lý do.Các quỹ tín thác cho phép giảm thuế và xử lý thuế thuận lợi khi qua đời, bảo vệ tài sản, ổn định tài chính của trẻ nhỏ, khấu trừ lãi vốn và chuyển giao tài sản giữa các thành viên trong gia đình.

Cân nhắc đặc biệt

Khái niệm về nghĩa vụ ủy thác là trọng tâm của mối quan hệ giữa người ủy thác và người được ủy thác.Người ủy thác chuyển giao trách nhiệm này cho người được ủy thác khi chuyển giao tài sản của họ.Các công ty con được ủy quyền hợp pháp để ủy thác tài sản cho người khác và có nghĩa vụ quản lý những tài sản này vì lợi ích của người kia chứ không phải vì lợi nhuận của chính mình.

Như vậy, không cần phải nói rằng những người được ủy thác, quản trị viên hưu trí, người giám sát và cố vấn đầu tư đều bị cấm tham gia vào bất kỳ hoạt động gian lận hoặc hành vi thao túng nào khi làm việc với những người thụ hưởng.

Khi mọi thứ trở nên tồi tệ

Mặc dù quỹ tín thác thường được thiết lập để mang lại lợi ích cho những người thừa kế, nhưng những mối quan hệ này có thể trở nên khó khăn và tạo ra các tình huống pháp lý và đạo đức đầy thách thức.Điều này thể hiện rõ trong vụ kiện năm 2010 xung quanh quỹ tín thác của gia đình Rollins, gia đình sáng lập công ty kiểm soát dịch hại Rollins Inc.

Người tin cậy của gia đình, Ô.Wayne Rollins, qua đời năm 1991.Chín người cháu của ông đã đấu tranh với cha và chú của họ — cả hai người được ủy thác — tại tòa án trong gần một thập kỷ về cách xử lý quỹ ủy thác.Những người cháu cho rằng cha và chú của họ đã vi phạm các tài liệu ủy thác và chuyển nhiều quyền lực hơn cho mình, thay vì đóng vai trò là công ty con và phân chia tài sản đồng đều cho các cháu.Các bên đã đạt được một thỏa thuận bí mật vào năm 2019.

Có những cách khác mà tình huống ủy thác có thể trở nên phức tạp hơn dự định của người ủy thác.Các khoản đầu tư trong quỹ tín thác có thể hoạt động kém hiệu quả, khiến người thụ hưởng không có tài sản mà họ mong đợi.Hoặc những người tin tưởng có thể thay đổi ý định của họ về phân phối ủy thác hoặc quản lý tài sản, điều này có thể xảy ra với ủy thác có thể thu hồi.

Rất khó, nếu không muốn nói là không thể, để thực hiện các thay đổi đối với quỹ tín thác không thể hủy ngang ngay cả khi người được ủy thác hối hận về quyết định của họ.

Ví dụ về Người tin cậy

Biểu mẫu 3 của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch công khai (SEC) cho Phần mềm Paycom, được nộp vào ngày 26 tháng 4 năm 2018, nêu chi tiết tuyên bố của người nội bộ công ty Bradley Scott Smith về quyền sở hữu chứng khoán.Smith là giám đốc thông tin (CIO) của công ty.

Biểu mẫu lưu ý rằng Smith nắm giữ chứng khoán của mình trong Bradley Scott Smith Revocable Trust kể từ ngày 30 tháng 10 năm 2017.Sự tin tưởng này mang lại lợi ích cho Mr.Smith, vợ / chồng và các con của anh ấy.Như vậy, anh ta là người đáng tin cậy của tài khoản.Người phối ngẫu của anh ta là một người đồng ủy thác.