什么是业务费用?

有一句陈词滥调,你必须花钱才能赚钱。这是你破产的金融教授在他试图告诉你获得巨额小企业贷款是多么聪明时说的那种话。 (注意:不要这样做。)但是,就像所有的陈词滥调一样,它确实有一些事实基础。事实证明,经营企业并非自由。如果您有业务,您将有业务费用。

那么,什么是营业费用?它们是所有东西的一点点:启动成本、您必须购买或租用的设备、您在开展业务的地方(如办公室或店面)所花费的钱,以及其他一些您从未见过的小东西在您冒险进入狂野的商业世界之前,您会想到。

所以,让我们谈谈它们。

什么是业务费用?

业务费用是日常运营业务的成本。在您的损益表中,您的业务费用将从您的收入中扣除。剩下的是您的应税净收入。

这些“普通和必要”的费用(简而言之:你和你所在行业的其他人必须花钱来经营你的业务——但老实说,这一切都是由美国国税局决定的)可以从你的税收中扣除。

三种基本的业务费用类型

当您出于扣除目的报告业务费用时,美国国税局会要求您将其分类为以下类型:

固定费用

就像固定抵押贷款一样,固定的业务成本是相同的,或者每次您支付时几乎相同。想想租金、互联网服务或订阅费。

可变费用

顾名思义,可变费用因月而异,通常也是您最大的费用。如果您使用自由职业者或提供加班费,工资费用可能会大幅增加,设备租赁也经常显示为可变费用。

定期费用

定期费用是您的弹出式费用,例如更换设备或维修。但这些也可能是不常见且不在您关注范围内的费用,例如车辆登记或执照更新等年度费用。为了让他们不会让您措手不及,请每年回顾您报告的定期费用,以尝试估算您花费了多少以及期望什么。

好的,这些是费用的类别——但大多数企业主面临的更大问题是,“我实际上可以扣除哪些费用?”

可扣除的业务费用有哪些例子?

如果费用符合美国国税局设定的“普通和必要”规则,通常可以免税。但某些费用,如餐费和礼物,只能部分扣除。

以下是您可以从税款中全额扣除的一些业务费用:

办公用品

这可以是任何东西,从你的 20 支圆珠笔到笔记本电脑,再到订阅工资单软件。

如果您在用于您的业务的建筑物(可能是办公室、店面或仓库)上支付租金并且它不是您的家,您可以完全注销。如果您在家工作,请继续阅读。

保险费用

当您的工作需要某种特定类型的保险(责任、医疗事故等)时,这可能被视为“普通且必要的”业务费用。

支付给员工的工资

员工工资(包括独立承包商)通常会从您的收入中扣除很大一部分,因此不要将其作为可扣除的业务费用而错过。

员工福利计划

如果您的公司提供员工福利计划,例如健康奖励和医疗保健保险,则这些计划的成本被视为业务费用。

设备租赁

无论是用于活动演示的大屏幕,还是打通基石的演练,如果您需要开展业务,这都是可抵扣的业务费用。

银行费用

如果您要支付信用卡费用、销售点软件的订阅费或您的企业帐户的银行费用,请扣除这些费用。

会计费用(包括税务准备)

如果您的工资单上没有簿记员,那么对于专业的数字计算员来说,有些时间和情况已经足够大和足够重要了。专业的数字运算器要花钱。营业费用。

水电费

您的电源、互联网、供水/下水道和电话系统是您工作场所的必需品——经过精心修剪和干燥。但是,如果您主要在家庭办公室工作,那么当您还拥有克拉克格里斯沃尔德圣诞灯饰和耗能大的热水浴缸时,最好不要试图注销您的全部电费。这些费用只有在您定期且专门用于工作目的时才能扣除。

法律费用

律师费和法庭费加起来很快。如果您产生的费用与您的业务直接相关并且对于持续的日常运营是必要的,那么这就是业务费用。

会费(例如专业组织)

保持组织的执照或会员资格,以帮助您获得继续教育学分或在您的行业中获得更高的信誉——这些都是可以扣除的。

打印和复印费用

保留当地商店或在线打印服务的收据。如果您有员工向公司帐户收取费用,并且您想确保可以扣除费用,请将其作为保存发票的标准操作程序。

营销和广告费用

他们称其为“付费媒体”,因为您必须付费才能让您的广告在社交媒体上受到关注。如果您经营广播或电视节目或在本地邮件中占用广告空间,也应将其作为业务费用扣除。

工资税

一些工资税,如社会保障税和医疗保险税,要求雇主与从员工工资中预扣的金额相匹配。您支付的那部分费用是可扣除的费用。

利息已付

如果您为您的企业获得了任何类型的贷款,您可以将其中的利息部分作为业务费用扣除。

好的,关于最后一个:我们永远不会建议您负债以开始或经营您的业务。债务会成倍地增加你的风险,只会带来压力。但如果你已经有商业贷款,你可以而且应该扣除利息。然后确保你还清了那个傻瓜,再也不会借钱了。好的?

哪些类型的东西不能扣除?

因此,您可能会认为有几件事是您在纳税时实际上无法扣除的业务费用。此类别中的内容包括:

  • 向政治运动或政治行动委员会捐款
  • 社交俱乐部或乡村俱乐部的会员资格(即使您带客户共进晚餐或偶尔打高尔夫球)
  • 任何非法行为,例如贿赂或回扣(当然,无论如何你都不会这样做)
  • 价值超过 25 美元的礼物
  • 体育赛事或音乐会门票

在这里咨询像我们的小企业税收认可的本地提供商 (ELP) 之类的税务专家,以帮助您确定哪些费用是犹太教的,这一点非常重要。它可以为您节省大量金钱和麻烦。

我可以扣除个人费用吗?

最简洁的答案是不。但通常,商业和个人开支至少有一些重叠。如果您在经商过程中驾驶自己的车辆,您可以将其作为业务费用扣除(请务必保留里程和燃料成本的详细记录)。汽车是个人/业务重叠最常见的领域之一——以同样的方式对待任何其他领域:保存记录和收据,注意它们与您的业务直接相关,并仅扣除与业务相关的部分。

如何跟踪业务费用

一个成功的企业主知道有多少资金流出和流入。这就是您如何知道您的业务是否盈利的方式。以下是一些开始密切关注您的现金的基本方法。

为您的企业设置一个单独的银行账户。

太多企业家陷入的是将个人资金与商业资金混为一谈。将其分开,这样您就不会最终高估企业带来的收入,或者更糟糕的是,从您的个人账户中借款来支付业务费用。让您的银行知道该帐户是为企业开设的,您可能会获得一些好处。

保留收据和发票的文件。

马尼拉文件夹活着!为您的纸质收据和发票保留一个,并为任何在线收据和付款确认设置一个数字文件夹。每个月选择一天按日期或类别进行整理和整理,这样在纳税时间就不会那么不堪重负。

获取一个记录“重叠”费用的系统。

如果您确实有一些在业务和个人用途之间分摊的费用,请跟踪您的业务用途。无论是车内的记事本、电子表格还是应用程序(当然还有应用程序),每天跟踪里程或互联网使用时间要比在一周结束时在脑海中计算要容易得多(或一个月!)。

定期组织您的系统。

即使您有适当的系统,您也一定会在这里或那里错过收据。设置每月或每季度的提醒,以查看并组织查看缺少的内容或可能重复的内容。处理几个月的账单比挖掘一年的账单要容易得多。

获取有关您的营业税费用的帮助

当然,跟踪您的业务费用的绝对最佳方法是让小企业税务专家帮助您。我们的小型企业税务认可本地提供商 (ELP) 可以帮助您处理从簿记到每年那个时候报税的所有事宜。他们可以帮助您跟踪您的季度税收估算,如果税法有任何变化,您的专业人士可以在那里确保您不会搞砸任何事情。

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