什麼是業務費用?

有一句陳詞濫調,你必須花錢才能賺錢。這是你破產的金融教授在他試圖告訴你獲得巨額小企業貸款是多麼聰明時說的那種話。 (注意:不要這樣做。)但是,就像所有的陳詞濫調一樣,它確實有一些事實基礎。事實證明,經營企業並非自由。如果您有業務,您將有業務費用。

那麼,什麼是營業費用?它們是所有東西的一點點:啟動成本、您必須購買或租用的設備、您在開展業務的地方(如辦公室或店面)所花費的錢,以及其他一些您從未見過的小東西在您冒險進入狂野的商業世界之前,您會想到。

所以,讓我們談談它們。

什麼是業務費用?

業務費用是日常運營業務的成本。在您的損益表中,您的業務費用將從您的收入中扣除。剩下的是您的應稅淨收入。

這些“普通和必要”的費用(簡而言之:你和你所在行業的其他人必須花錢來經營你的業務——但老實說,這一切都是由美國國稅局決定的)可以從你的稅收中扣除。

三種基本的業務費用類型

當您出於扣除目的報告業務費用時,美國國稅局會要求您將其分類為以下類型:

固定費用

就像固定抵押貸款一樣,固定的業務成本是相同的,或者每次您支付時幾乎相同。想想租金、互聯網服務或訂閱費。

可變費用

顧名思義,可變費用因月而異,通常也是您最大的費用。如果您使用自由職業者或提供加班費,工資費用可能會大幅增加,設備租賃也經常顯示為可變費用。

定期費用

定期費用是您的彈出式費用,例如更換設備或維修。但這些也可能是不常見且不在您關注範圍內的費用,例如車輛登記或執照更新等年度費用。只是為了讓他們不會讓您措手不及,請每年回顧您報告的定期費用,以嘗試估算您花費了多少以及期望什麼。

好的,這些是費用的類別——但大多數企業主面臨的更大問題是,“我實際上可以扣除哪些費用?”

可扣除的業務費用有哪些例子?

如果費用符合美國國稅局設定的“普通和必要”規則,通常可以免稅。但某些費用,如餐費和禮物,只能部分扣除。

以下是您可以從稅款中全額扣除的一些業務費用:

辦公用品

這可以是任何東西,從你的 20 支圓珠筆到筆記本電腦,再到訂閱工資單軟件。

如果您在用於您的業務的建築物(可能是辦公室、店面或倉庫)上支付租金並且它不是您的家,您可以完全註銷。如果您在家工作,請繼續閱讀。

保險費用

當您的工作需要某種特定類型的保險(責任、醫療事故等)時,這可以被視為“普通且必要的”業務費用。

支付給員工的工資

員工工資(包括獨立承包商)通常會從您的收入中佔很大一部分,因此不要將其作為可扣除的業務費用而錯過。

員工福利計劃

如果您的公司提供員工福利計劃,例如健康獎勵和醫療保健保險,則這些計劃的成本被視為業務費用。

設備租賃

無論是用於活動演示的大屏幕,還是打通基石的演練,如果您需要開展業務,這都是可抵扣的業務費用。

銀行費用

如果您要支付信用卡費用、銷售點軟件的訂閱費或您的企業帳戶的銀行費用,請扣除這些費用。

會計費用(包括稅務準備)

如果您的工資單上沒有簿記員,那麼對於專業的數字計算員來說,有些時間和情況已經足夠大和足夠重要了。專業的數字運算器要花錢。營業費用。

水電費

您的電源、互聯網、供水/下水道和電話系統是您工作場所的必需品——經過精心修剪和乾燥。但是,如果您主要在家庭辦公室工作,那麼當您還擁有克拉克格里斯沃爾德聖誕燈飾和耗能大的熱水浴缸時,最好不要試圖註銷您的全部電費。這些費用只有在您定期且專門用於工作目的時才能扣除。

法律費用

律師費和法庭費加起來很快。如果您產生的費用與您的業務直接相關並且對於持續的日常運營是必要的,那麼這就是業務費用。

會費(例如專業組織)

保持組織的執照或會員資格,以幫助您獲得繼續教育學分或在您的行業中獲得更高的信譽——這些都是可以扣除的。

打印和復印費用

保留當地商店或在線打印服務的收據。如果您有員工向公司帳戶收取費用,並且您想確保可以扣除費用,請將其作為保存發票的標準操作程序。

營銷和廣告費用

他們稱其為“付費媒體”,因為您必須付費才能讓您的廣告在社交媒體上受到關注。如果您經營廣播或電視節目或在本地郵件中佔用廣告空間,也應將其作為業務費用扣除。

工資稅

一些工資稅,如社會保障稅和醫療保險稅,要求雇主與從員工工資中預扣的金額相匹配。您支付的那部分費用是可扣除的費用。

利息已付

如果您為您的企業獲得了任何類型的貸款,您可以將其中的利息部分作為業務費用扣除。

好的,關於最後一個:我們永遠不會建議您負債以開始或經營您的業務。債務會成倍地增加你的風險,只會帶來壓力。但如果你已經有商業貸款,你可以而且應該扣除利息。然後確保你還清了那個傻瓜,再也不會藉錢了。好的?

哪些類型的東西不能扣除?

因此,您可能會認為有幾件事是您在納稅時實際上無法扣除的業務費用。此類別中的內容包括:

  • 向政治運動或政治行動委員會捐款
  • 社交俱樂部或鄉村俱樂部的會員資格(即使您帶客戶共進晚餐或偶爾打高爾夫球)
  • 任何非法行為,例如賄賂或回扣(當然,無論如何你都不會這樣做)
  • 價值超過 25 美元的禮物
  • 體育賽事或音樂會門票

在這裡諮詢像我們的小型企業稅收認可的本地提供商 (ELP) 一樣的稅務專家,以幫助您確定哪些費用是猶太教的,這一點非常重要。它可以為您節省大量金錢和麻煩。

我可以扣除個人費用嗎?

最簡潔的答案是不。但通常,商業和個人開支至少有一些重疊。如果您在經商過程中駕駛自己的車輛,您可以將其作為業務費用扣除(請務必保留里程和燃料成本的詳細記錄)。汽車是個人/業務重疊最常見的領域之一——以同樣的方式對待任何其他領域:保存記錄和收據,注意它們與您的業務直接相關,並僅扣除與業務相關的部分。

如何跟踪業務費用

一個成功的企業主知道有多少資金流出和流入。這就是您如何知道您的業務是否盈利的方式。以下是一些開始密切關注您的現金的基本方法。

為您的企業設置一個單獨的銀行賬戶。

太多企業家陷入的是將個人資金與商業資金混為一談。將其分開,這樣您就不會最終高估企業帶來的收入,或者更糟糕的是,從您的個人賬戶中藉款來支付業務費用。讓您的銀行知道該帳戶是為企業開設的,您可能會獲得一些好處。

保留收據和發票的文件。

馬尼拉文件夾活著!為您的紙質收據和發票保留一個,並為任何在線收據和付款確認設置一個數字文件夾。每個月選擇一天按日期或類別進行整理和整理,這樣在納稅時間就不會那麼不堪重負。

獲取一個記錄“重疊”費用的系統。

如果您確實有一些在業務和個人用途之間分攤的費用,請跟踪您的業務用途。無論是車內的記事本、電子表格還是應用程序(當然還有應用程序),每天跟踪里程或互聯網使用時間要比在一周結束時在腦海中計算要容易得多(或一個月!)。

定期組織您的系統。

即使您有適當的系統,您也一定會在這里或那裡錯過收據。設置每月或每季度的提醒,以查看並組織查看缺少的內容或可能重複的內容。處理幾個月的賬單比挖掘一年的賬單要容易得多。

獲取有關您的營業稅費用的幫助

當然,跟踪您的業務費用的絕對最佳方法是讓小企業稅務專家幫助您。我們的小型企業稅務認可本地提供商 (ELP) 可以幫助您處理從簿記到每年那個時候報稅的所有事宜。他們可以幫助您跟踪您的季度稅收估算,如果稅法有任何變化,您的專業人士可以在那裡確保您不會搞砸任何事情。

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